розподіл ресурсів;

адаптація до зовнішнього середовища;

внутрішня координація;

передбачення майбутніх змін у діяльності. Другий дослідник вважає, що фінансова стратегія

охоплює наступні форми діяльності [5]:

оптимізацію основних та оборотних засобів;

формування та розподіл прибутку;

грошові розрахунки;

інвестиційну політику.

Аналізуючи стан питання визначення місії комерційного банку та його фінансової стратегії, приходимо до наступних нерозв'язаних питань:

Відсутнє чітке розуміння фінансової стратегії комерційного банку, що ускладнює порозуміння між різними дослідниками цього питання.

Фінансова стратегія комерційних банків, у багатьох випадках, або формується як певний набір числових показників, які не узгоджені між собою, або як загальні декларації про намір дій. Ціль даної роботи полягає у визначенні поняття

фінансової стратегії комерційного банку та встановлені системного підходу до формулювання моделі фінансової стратегії банку.

Викладення основного матеріалу. Узагальнюючи наведені різними авторами визначення фінансової стратегії комерційного банку слід зауважити, що більшість дослідників схиляється до думки, що фінансова стратегія комерційного банку - це система взаємопов' язаних цілей та способів їх досягнення, що направлені на управління активами, пасивами, власними коштами банку з метою зростання доходності та ринкової вартості при відповідному рівні ризикованості і ліквідності.

Фінансова стратегія передбачає визначення відносин із зовнішнім середовищем - фінансовими, страховими, кредитними організаціями, акціонерами, фінансовим ринком взагалі. У процесі розробки фінансової стратегії визначається сума коштів, необхідних для реалізації проектів створення чи розвитку бізнесу.

Далі різні фахівці визначають задачі фінансової стратегії наступним чином:

рост капіталізації банку;

досягнення стійкої позитивної динаміки бізнесу;

максимізація ринкової вартості банку;

формування конкурентоспроможної позиції на ринку банківських послуг;

забезпечення прибутковості діяльності;

захист і дотримання інтересів власників, керівників, акціонерів, клієнтів та співробітників.

При цьому фінансова стратегія повинна забезпечувати мінімізацію ризиків, дотримання заданого рівня ліквідності, фінансових, нормативно- правових та інших обмежень.

Як кінцева мета фінансової стратегії у більшості вчених виступає максимізація прибутку у довгостроковому періоді на основі відповідних взаємопов'язаного заходів та рішень.

Розглянемо декілька реальних прикладів формулювання стратегії комерційного банку [6; 7]: Кредобанк - головні стратегічні цілі на 20052008 роки:

збільшення ринкової частки Банку на українському ринку банківських послуг з 1 % до 2 % за обсягом чистих активів, що дозволить увійти до числа 10 найбільших банків України;

зростання ефективності діяльності Банку не менш як у 2 рази, зокрема, віддачі на капітал (ROE) до 15 %, відношення затрат до доходності (C/I) - до 60 %.

Кредобанк - головні стратегічні цілі на 20082012 роки:

посилення ринкових позицій Банку на роздрібному ринку;

збалансований розвиток корпоративного бізнесу;

отримання статусу банку першого вибору для польсько-українського бізнесу;

розширення мережі відділень Банку, активізація зовнішніх та прямих каналів продажу;

вдосконалення технологій діяльності Банку, насамперед, інформаційних та у сфері операційного обслуговування;

вдосконалення маркетингових підходів у діяльності Банку.

ПриватБанк - стратегія на 2009 -2011 роки:

із обслуговування індивідуальних клієнтів - охопити до кінця 2011 р. не менше 2/3 економічно - активного населення України простими доступними банківськими послугами, при їх високій культурі обслуговування;

із обслуговування корпоративних клієнтів - охопити до кінця 2011 р. не менше 1/3 ринку роздрібних корпоративних клієнтів;

із внутрішнього сервісного обслуговування - до кінця 2011 р. увійти до трійки найбільших банків-лідерів з упізнаваності та задоволенні клієнтів обслуговуванням.

Заслуговує на порівняння стратегія Приват Банку - на 2007-2010 роки:

охватити до кінця 2010 року населення України кредитами при їх повному покритті за рахунок привернених коштів фізичних осіб, доводячи чисельність клієнтів банку до щонайменше 51 млн осіб за послугами кредитування та 21 млн осіб за послугами розміщення коштів;

охватити до кінця 2010 року не менше 23 % загальної кількості юридичних осіб України, у тому числі не менше 6 % загальної кількості приватних підприємств та підприємств малого бізнесу, мікро кредитами.

Як ми бачимо дві стратегії одного банку перетинаються у 2009 і 2010 роках та відрізняються одна від одної у той час як відповідна місія комерційного банку, яку ми тут не наводимо, залишається незмінною. Це позначає, що загальна мета банку залишилась старою, а зміна зовнішнього середовища банку викликала певне корегування стратегії.

Промінвестбанк. Основними стратегічними напрямками діяльності Промінвестбанку є комплексне, високоякісне обслуговування клієнтів, мінімізація банківських ризиків, нарощування ресурсної бази та її ефективне спрямування на зростання економічної могутності України.

Основними стратегічними напрямками розвитку Промінвестбанку в економічному полі України є:

якісне і надійне обслуговування клієнтів усіх форм власності;

активна участь у грошово-кредитному забезпеченні розвитку економіки і зростанні добробуту українського народу;

подальше підвищення капіталізації, підтримання достатнього рівня ліквідності та збалансування активно-пасивних операцій за термінами, як основи для збільшення обсягів діяльності при повному забезпеченні надійності та стабільності банку;

залучення та ефективне використання мобілізованих грошових коштів на фінансування потреб клієнтів банку, їх розрахункове і касове обслуговування, виконання валютних та інших банківських операцій;

зростання конкурентоспроможності банку шляхом збільшення обсягів робочих активів та довгострокових ресурсів, мінімізації ризиків, оптимізації системи кредитного менеджменту, розширення спектру банківських послуг та укріплення матеріально-технічної бази банку;

забезпечення високої якості кредитної діяльності завдяки ефективній системі ризик-менеджменту, нових розробок у сфері управління кредитною діяльністю, подальша кредитна підтримка реалізації інноваційно-інвестиційних проектів українських підприємств;

розвиток і впровадження нових банківських послуг у сфері електронних технологій, перш за все пластикових карток, POS - терміналів, банкоматів, електронних грошей та інших;

удосконалення дворівневої структури управління та організації менеджменту банку. Виходячи з реальних фінансових стратегій

комерційних банків, ми бачимо, фінансова стратегія комерційного банку з математичної точки зору являє собою задачу багатокритеріальної оптимізації.

Задача оптимізації стратегії комерційного банку, як будь-яка задача реальної оптимізації, завжди багатоваріантна.