Щоб ефективно контролювати виконання умов кредитного договору, а також своєчасність внесення плати за кредит і сплату основного боргу, кредитні працівники формують "Кредитну справу" (досьє клієнта) — своєрідний архів, у якому збирають таку документацію:

• бухгалтерську та фінансову звітність;

• листування;

• результати аналітичного огляду, оцінки кредитоспроможності;

• заставні документи тощо.

Контроль за своєчасною сплатою і повнотою надходження коштів у рахунок сплати боргу та відсотків за користуванням кредитом здійснюють кредитні працівники, які обслуговують цей кредит, за допомогою аналізу бухгалтерських записів у картках особових рахунків. Кредитні працівники складають перелік платежів клієнта за позичкою на окремі дати й, користуючись цим переліком, контролюють за даними карток особових рахунків своєчасність і повноту цих платежів.

Позички, за якими виникла аргументована підозра щодо можливості їхньої своєчасної сплати, відносять до категорії проблемних.

Щодо проблемних позичок банк здійснює таку роботу:

• вимагає від позичальника додаткову інформацію з оперативного обліку, а також фінансову та іншу інформацію. Проводить детальний аналіз і порівнює його результати з результатами "кредитної справи";

• разом із працівниками відділу банківської безпеки проводить відповідну роботу з внутрішнім і зовнішнім оточенням клієнта з метою збирання необхідної інформації;

• на основі висновків попередніх двох етапів організовує офіційну зустріч з керівництвом позичальника, щоб розробити план заходів, спрямованих на відновлення стабільності.

За результатами розгляду плану заходів щодо відновлення стабільності підприємства керівництво банку чи кредитний комітет можуть ухвалити рішення пролонгувати кредит і визначити термін, достатній для сплати боргу.

Непогашені своєчасно кредити, які не пролонговано, погашають з коштів позичальника, гаранта, поручителя, страхової організації, а також за рахунок реалізації заставного права банку.

Література

1. Закон України "Про підприємництво" від 26.02.91, № 785/ ХІІ-ВР.

2. Закон України "Про банк і банківську діяльність" від 20.03.91, № 872-ХІІ.

3. Закон України "Про підприємництво в Україні" від 27.03.91, № 887-ХІІ.

4. Закон України "Про зовнішньоекономічну діяльність" від 16.04.91, № 959-ХІІ.

5. Закон України "Про цінні папери і фондову біржу" від 18.06.91, № 1202/ХІІ.

6. Закон України "Про інвестиційну діяльність" від 18.09.91, № 1560-ХІІ.

7. Закон України "Про господарські товариства" від 19.09.91, №1576-ХІІ.

8. Закон України "Про банкрутство" від 14.05.92, № 2343-ХІІ.

9. Закон України "Про заставу" від 02.10.92, № 2654-ХІІ.

10. Закон України "Про лізинг" від 16.12.97, № 723/97-ХІІ.

11. Закон України "Про національну депозитарну систему та особливості електронного обігу цінних паперів в Україні" від 10.12.97, № 710/97-ХІІ.

12. Про порядок ведення банками операцій з векселями: Положення НБУ. Затв. постановою Правління НБУ від 25.02.93, № 22001/85.

13. Правила проведення кредитних аукціонів по продажу кредитів Національним банком України: Лист НБУ від 20.05.94, № 97.

14. Про організацію емісійно-касової роботи в установах банків України: Інструкція № 1. Затв. постановою Правління НБУ від 07.07.94, № 129.

15. Про кредитування: Положення НБУ. Затв. постановою Правління НБУ від 28.09.95, № 246.

16. Про порядок рефінансування Національним банком України комерційних банків під забезпечення державних цінних паперів: Тимчасове положення НБУ. Затв. постановою Правління НБУ від 28.09.95, № 246.

17. Про порядок здійснення консорціумного кредитування: Положення НБУ від 21.02.96, № 37.