Страхування кредитів у спеціалізованих страхових організаціях

План

1. Загальні передумови страхування фінансових ризиків

Будь-яка діяльність, пов'язана з підприємництвом, сполучена з фінансовими ризиками. Спектр усіх можливих ризиків, з якими може зштовхнутися керівник підприємства, настільки широкий, що прогнозувати всі непередбачені витрати фірми буває досить складно. Тому аналіз і виявлення потенційних ризиків, характерних для конкретного виду підприємницької діяльності, а також розробка системи управління цими ризиками є одним з необхідних і найважливіших кроків сучасного керівника компанії на шляху до успіху.

У якомусь ступені проблему управління фінансовими ризиками компанії керівник може вирішити самостійно, не прибігаючи до допомоги ззовні. Не будемо докладно зупинятися на описі цих способів управління фінансовими ризиками підприємства, а обмежимося лише перерахуванням основних методів. Наприклад, часто керівники створюють усередині компанії спеціальний відділ по управлінню ризиками. Багато директорів віддають перевагу іншому рішенню — створюють резервні фонди. Такий варіант був особливо популярний у керівників в радянські роки. Однак усе-таки більшість сучасних підприємців воліють йти іншим шляхом — перекладають цю «головну біль» на зовнішніх фахівців.

Причин цьому декілька. По-перше, так дешевше. По-друге — надійніше. Адже зовнішні фахівці оцінять не тільки ступінь ризику, але і розрахують варіанти по захисту підприємства. Один з головних елементів боротьби з ризиком, що не припиняється в діловому світі, — страхування. В усьому світі фахівці постійно розробляють і удосконалюють системи страхового захисту бізнесу.

Перше, з чим зіштовхується керівник підприємства в процесі управління діяльністю своєї фірми — визначення тих ризиків, що мають потребу в страховому захисті. Як правило, найбільш розповсюджені види страхування в середовищі бізнесу — страхування майна фірми, страхування відповідальності керівників і співробітників, страхування співробітників компанії від нещасливого випадку на виробництві (плюс, як правило, медичні поліси, пропоновані як бонус до заробітної плати) і різноманітне страхування кредитних ризиків. Але якщо майнове страхування чи страхування відповідальності — добре відомі на ринку продукти, досить популярні серед керівників вітчизняних компаній, те діючі в даний час в Україні схеми кредитного страхування поки лише віддалено нагадують існуючі на Заході аналоги.

2. Страхування кредитів

Проте, страхування кредитів — так називаний захист від неплатежу позичальника — на сьогоднішній момент вважається, мабуть, одним з найбільш розповсюджених на розвитих страхових ринках видом страхування фінансових ризиків. Можна затверджувати, що страхування кредитів є важливим важелем, спрямованим на зменшення чи усунення кредитного ризику, зв'язаного з наданням розстрочки покупцю компанією-продавцем.

Як правило, страхування кредитів — це договір страхування, що гарантує повернення грошей кредитору у випадку некредитоздатності дебітора. Звичайно кредитне страхування визначається як засіб, спрямований на зменшення чи усунення кредитного ризику компанії, що надає кредит. Іншими словами, цей вид страхування здатний захистити фірму-кредитора від усіх ризиків, сполучених з неплатоспроможністю її боржника чи у випадку несплати боргу позичальником по яких-небудь інших причинах. Таким чином, кредитне страхування грає винятково важливу роль у фінансовому управлінні підприємством, захищаючи фінансові інтереси продавця чи кредитора. Тим більше, що саме поняття кредиту несе в собі набагато більш широкий зміст, чим просте надання коштів на поворотній основі. Цей термін містить у собі також усі можливі ризики, зв'язані з неплатоспроможністю кожної зі сторін угоди після її здійснення. У першу чергу це стосується надання розстрочок чи відстрочок платежу по угодах, що стосується купівлі-продажу товарів чи послуг.

Як показує практика, чим більш розвинутий ринок, тим більше розвите на ньому кредитне страхування. Це в першу чергу порозумівається тим, що послуга надання компанією-продавцем кредиту покупцю є одним зі способів виживання продавця в умовах ринкової конкуренції, коли при виборі постачальника товарів чи послуг покупець приділяє величезну увагу умовам оплати по угоді. Природно, надаючи товар у кредит, продавець піддає себе ризику невиконання зобов'язань з боку покупця. У цій ситуації збитки, що терпить кредитор через несплату рахунків, оплачує страхова компанія.

3. Розвиток страхування кредитів в Україні

Як відомо, кредитне страхування характерне в основному для стабільних і розвитих ринків. В Україні ж кредитне страхування знаходиться лише на початковому шляху розвитку, хоча багато вітчизняних компаній уже давно практикують схеми цього виду страхування. Але, як правило, це відноситься лише до компаній, що здійснюють різні торгові угоди, наприклад, операції, зв'язані з експортно-імпортними постачаннями. Необхідно відзначити, що страхувальниками в цих випадках були в основному не самі українські компанії, а їхні закордонні партнери. Тому не дивно, що здійснюване в даний час в Україні кредитне страхування разюче відрізняється від класичного кредитного страхування, практикуемого страховиками на Заході.

Страхування відповідальності позичальника кредита було дуже популярним на етапі становлення страхового ринку України, а в даний час мале застосовується. При страхуванні відповідальності позичальника гроші їм найчастіше використовувалися не по призначенню, а сам позичальник знав, що при настанні терміну повернення кредиту відповідальність перед банком понесе страхова компанія, а не він. Для страховиків часом не представлялося можливим реалізувати навіть регрессні вимоги, тому що афера була заздалегідь чітко спланована і реалізована.

Сьогодні страхуванням великих і середніх кредитів в Україні мало займаються - практично жодна зі страхових компаній, реально виконуючі зобов'язання по виплатах. На це є дві причини:—

даний ризик неможливо перестрахувати ні в Україні, ні тим більше на Заході. Там страхові компанії не страхують подібні ризики — це знаходиться в компетенції банків (банківські гарантії);—

неможливо забезпечити достатній страховий портфель по даному виді, щоб почав працювати закон великих чисел, так