підтверджують дієздатність осіб, які підписали вексель, і справ-жність підписів векселедавців (трасантів) та акцептантів, а також підстави для одержання векселя пред'явником.
Юридичну експертизу здійснює юридичний підрозділ банку або юрист вексельного підрозділу. Результати експертизи оформляють-ся висновком.
Метою перевірки економічної надійності векселя є повна впев-неність у його оплаті. Економічна експертиза здійснюється вексель-ним підрозділом. Крім перевірки загальної платоспроможності пред'явника, аналізу підлягає економічне становище індосантів, які зробили напис на векселі. Для цього використовуються всі можли-вості банку, в т. ч. послуги незалежних аудиторських організацій, дані інших банків, у яких відкриті основні рахунки індосантів, тощо.
До врахування приймаються векселі, які виписані на основі ко-мерційних угод (угод щодо поставлених товарів, виконаних робіт та наданих послуг). Перевага повинна надаватися короткотерміновим векселям (до трьох місяців), які менше залежать від змін фінансово-го стану зобов'язаних за векселем осіб (у т. ч. пред'явника векселя) і загальної економічної ситуації.
Експертиза документів та векселів проводиться протягом трьох-п'яти робочих днів з дня подання заяви пред'явника.
Копії договорів про врахування векселів, реєстрів, інших нада-них документів, які є невід'ємною частиною договору, зберігаються у вексельному підрозділі в окремій справі на кожного пред'явника (або платника) згідно з вимогами нормативних документів банку щодо кредитування.
Купівля векселів у портфель "на продаж" та "до погашен-ня". Філії банку здійснюють торгівлю (купівлю-продаж) векселями (професійну діяльність на ринку цінних паперів) на підставі та з моменту отримання завіреної копії дозволу Державної комісії з цін-них паперів та фондового ринку (ДКЦПФР).
Філії банку мають право здійснювати торговельні й інвестиційні операції з векселями тільки за дозволом Правління банку, яким вста-новлюються ліміти проведення вказаних операцій (одноразовий лі-міт, ліміт на кінець робочого дня, ліміт на кінець місяця, ліміт щодо оборотів за один день, ліміт щодо оборотів за місяць тощо) та обме-ження щодо максимального розміру заборгованості на одну зобов'я-зану особу.
Згідно із постановою Правління НБУ від 17 липня 2001 р. № 275, якою затверджене "Положення про порядок видачі банкам банківських ліцензій, письмових дозволів і ліцензій на виконання окремих операцій", діяльність, що регулюється нормативно-правовими актами ДКЦПФР й на здійснення якої потрібно мати її ліцензію, може здійснюватися банком лише після отримання ліцензії цієї комісії, що видається у порядку, визначеному чинним законодавством України. Дозволи, які надаються філіям Правлінням банку на здійснення таких операцій, підлягають погодженню в регіональному управлінні НБУ лише після отримання копії дозволу, що видається Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку.
Встановлення лімітів за операціями з цінними паперами - один із методів контролю за формуванням портфеля цінних паперів, що використовується з метою зменшення ризиків та поліпшення якості портфеля цінних паперів. Як правило, комерційні банки виділяють: галузеві ліміти; ліміти за позичальниками, за видами валют, строками погашення зобов'язань, видами забезпечення тощо.
Ліміт за операціями з цінними паперами встановлюється Прав-лінням банку шляхом обмеження кількісних і якісних показників щодо умов та порядку проведення операцій з цінними паперами. Кількісні обмеження встановлюються, як правило, на загальну суму вкладень банку в цінні папери на певний період. Додатковими кіль-кісними параметрами ліміту можуть бути ставки дохідності, термі-ни обігу цінних паперів, їх номінал, розмір застави під зобов'язання погашення (викупу) цінних паперів, вимоги щодо балансової вартості й розміру резерву тощо.
Якісні обмеження стосуються таких параметрів операцій:
об'єкта інвестування;
конкретного емітента;
ліквідності застави;
схеми проведення операцій;
вибору контрагентів по векселях тощо.
Внутрішній аналіз проведення операцій з векселями здійсню-ють філії банку на підставі:
рішення Правління банку про встановлення ліміту;
звітності за напрямом професійної діяльності "торгівля цінни-ми паперами" (у разі комерційної діяльності);
журналу реєстрації договорів;
карток обліку операцій за договорами по векселях;
висновків про можливість та доцільність проведення конкрет-ної операції, підписаних відповідними службами та/або відповіда-льними працівниками банку;
висновків про віднесення векселів, щодо яких банк має намір
укласти угоду з придбання, у портфель "на продаж" або "на інвес-тиції", підписаних керівником підрозділу (відповідальною особою)
й затверджених керівником філії;
розрахунку максимально допустимого обсягу наступної (запланованої) операції з векселями;
договорів за операціями з векселями;
виписок з балансових і позабалансових рахунків бухгалтерського обліку банку;
форм звітності щодо операцій з цінними паперами (№ 391 "Звіт
про стан портфеля цінних паперів", № 691 "Розрахунок резерву на
відшкодування можливих збитків від операцій з цінними паперами",
№ 606 "Звіт про стан формування резерву за простроченими та сум-нівними до отримання нарахованими доходами" й інші форми звітності);
- вивчення справ придбаних цінних паперів у розрізі кожного цінного папера (групи цінних паперів) відповідно до "Поряд-
ку ведення справ придбаних цінних паперів у Промінвестбанку", затвердженого рішенням Правління банку від 23.03.2001 р.
№ 199.
Комісійні операції з векселями
Філії банку здійснюють такі комісійні операції з векселями:
а) інкасування векселів;
б) оплата векселів, у яких банк виступає особливим платником
(доміциліатом);
в) виконання банком функцій розрахункової палати для пред'яв-лення векселів до платежу;
г) зберігання векселів.
Основні принципи здійснення комісійних операцій:
чіткість виконання доручення клієнта;
своєчасність;
платність (передбачуваність витрат);
дохідність.
Окремо зупинимося на виконанні банком функцій розрахункової палати для пред'явлення векселів до платежу, оскільки це нова бан-ківська послуга.
З метою виконання вимог Закону України "Про обіг векселів в Україні", Уніфікованого закону про переказні векселі та прості ве-кселі (далі - Уніфікованого закону) та Положення про розрахун-кові палати для пред'явлення векселів до платежу, затвердженого Постановою Правління НБУ від 25.09.2001 р. № 403, філії Промінвестбанку повинні виконувати функції розрахункових палат для пред'явлення до платежу векселів, виданих (акцептованих) їхніми клієнтами.
Договір про розрахунково-касове обслуговування клієнтів пови-нен передбачати можливість і умови виконання банком функцій роз-рахункової палати.
Принагідно зазначимо, що вказана операція не є поширеною (всього три операції по системі за 2002