Очолює відділ начальник відділу, який призначається і звільнюється Головою Державної податкової адміністрації України за поданням начальника податкової міліції.

Відділ підпорядковується безпосередньо начальнику Управління податкових розслідувань.

На посади працівників відділу призначаються особи, які відповідають вимогам кваліфікаційних характеристик посад працівників та статусу державних службовців відповідно до Закону України "Про державну службу".

Завдання і функції відділу

Організовує збір та первинну обробку інформації про суб'єктів підприємницької діяльності.

Організовує довідково-інформаційний фонд та накопичує його на основі діючих АРМів.

Створює бази даних щодо суб'єктів, які займаються "тіньовою" економікою, приховують доходи та ухиляються від сплати податків.

Аналізує та оцінює наявну інформацію щодо суб'єктів підприємницької діяльності і видає підрозділам управління податкових розслідувань інформацію, що потребує перевірки.

Виконує заявки інших підрозділів управління податкових розслідувань на одержання інформації, яка є у відділі.

Визначає завдання на розробку програмного забезпечення та виконує розробку програмного забезпечення для вирішення задач, поставлених перед підрозділами управління податкових розслідувань.

Готує рекомендації підрозділам управління податкових розслідувань щодо актуальних напрямків боротьби з порушеннями податкового законодавства.

Координує роботу і надає практичну допомогу інформаційно-аналітичним відділам управлінь податкових розслідувань адміністрацій усіх рівнів.

Здійснює перевірки, які пов'язані з виконанням завдань, поставлених перед відділом у відповідності з цим Положенням.

Готує інформацію, аналітичні записки, доповіді та виступи.

Збирає, аналізує та узагальнює звіти підпорядкованих підрозділів управлінь податкових розслідувань та іншу інформацію і готує підсумкові матеріали про стан роботи у цілому.

Узагальнює вітчизняний та зарубіжний досвід інформаційно-аналітичної роботи і розробляє рекомендації по удосконаленню методів роботи.

Проводить семінари-наради з начальниками управлінь податкових розслідувань і інформаційно-аналітичних відділів щодо питань подальшого поліпшення ефективності організації праці.

Систематично удосконалює стиль і методи роботи спеціалістів відділу, зміцнює службову дисципліну, постійно підвищує професійний рівень і кваліфікацію працівників.

Забезпечує спільно з Головним обчислювальним центром виконання заходів по захисту інформації, яка знаходиться на носіях інформації відділу та управління.

Формує і веде номенклатуру справ відділу з додержанням інструкції з діловодства.

Відповідальність:

Відповідальність за виконання завдань, поставлених перед відділом і визначених цим Положенням, покладено на начальника відділу.

Відповідальність працівників відділу визначається посадовими інструкціями кожного спеціаліста.

Взаємовідносини з іншими відділами

Одержує від інших структурних підрозділів інформацію необхідну для виконання покладених на відділ завдань, а також окремих доручень.

Надає керівництву Управління податкових розслідувань необхідну інформацію, висновки, пропозиції відповідно до функцій відділу.

Відділ дослідчої перевірки Управління податкових розслідувань Головного управління податкової міліції

Відділ дослідчої перевірки є структурним підрозділом Управління податкових розслідувань Головного управління податкової міліції Державної податкової адміністрації України.

Відділ організовує свою роботу відповідно з даним Положенням та планами робіт Головного управління податкової міліції.

Очолює відділ заступник начальника управління - начальник відділу, який призначається і звільнюється з посади Головою Державної податкової адміністрації України за поданням начальника податкової міліції.

Відділ підпорядковується безпосередньо начальнику Управління податкових розслідувань.

На посади працівників відділу призначаються особи, які відповідають вимогам кваліфікаційних характеристик посад працівників та статусу державних службовців відповідно до Закону України "Про державну службу".

Завдання і функції відділу

Організовує відбір суб'єктів господарювання, діяльність яких потребує проведення дослідчої перевірки у зв'язку з виявленими фактами порушень податкового законодавства з ознаками злочину.

Проводить дослідчу перевірку суб'єктів господарювання, в діяльності яких виявлені факти порушень податкового законодавства з ознаками злочину.

Здійснює перевірки заяв і повідомлень, а також іншої інформації щодо навмисного приховування доходів, ухилення від сплати податків, зборів та інших платежів до бюджету.

Організовує задоволення письмових запитів правоохоронних органів з питань перевірки дотримання вимог податкового законодавства суб'єктами господарювання, якщо в їх діях мають місце порушення, за які передбачена кримінальна відповідальність.

Взаємодіє з іншими правоохоронними і контролюючими органами з питань викриття порушень у сфері дотримання податкового законодавства, за які передбачена кримінальна відповідальність.

Готує і передає оперативному управлінню матеріали перевірок суб'єктів господарювання щодо порушення останніми податкового законодавства з ознаками злочину.

В процесі практичної діяльності у межах своєї компетенції фіксує неправомірні дії підприємств, установ, організацій і громадян, які можуть свідчити про злочинну діяльність, або створення умов для такої діяльності, і передають таку інформацію відповідним органам.

Разом з інформаційно-аналітичним відділом проводить аналіз виявлених порушень податкового законодавства, відбирає і здійснює перевірки інформації, що містить ознаки злочину.

Вивчає та узагальнює вітчизняний та зарубіжний досвід роботи з викриття та припинення порушень податкового законодавства і використовує його в практичній діяльності.

Надає практичну допомогу відділам дослідчої перевірки податкової міліції державних податкових адміністрацій усіх рівнів.

Розглядає листи, повідомлення та скарги щодо діяльності працівників відділів дослідчої перевірки управлінь податкових розслідувань податкової міліції Автономної Республіки Крим, областей, міст Києва та Севастополя.

Формує і веде номенклатури справ відділу відповідно інструкції з діловодства.

Відповідальність

Відповідальність за виконання завдань, поставлених перед відділом і визначених цим Положенням, покладено на начальника відділу.

Відповідальність працівників відділу визначається посадовими інструкціями кожного співробітника.

Взаємовідносини з іншими відділами

Одержує від інших структурних підрозділів відомості та інформацію необхідні для виконання покладених на відділ завдань, а також окремих доручень.

Подає керівництву Управління податкових розслідувань необхідну інформацію, висновки, пропозиції відповідно до функцій відділу.

Юридично-методологічний відділ Управління податкових розслідувань Головного управління податкової міліції

Юридично-методологічний відділ є структурним підрозділом Управління податкових розслідувань Головного управління податкової міліції Державної податкової адміністрації України.

Відділ організовує свою роботу відповідно з даним Положенням та планами робіт Головного управління податкової міліції.

Очолює відділ заступник начальника управління - начальник відділу, який призначається і звільнюється Головою державної податкової адміністрації України за поданням начальника податкової міліції.

Відділ підпорядковується безпосередньо начальнику Управління податкових розслідувань.

На посади працівників відділу призначаються особи, які відповідають вимогам кваліфікаційних характеристик посад працівників та статусу державних службовців відповідно до Закону України "Про державну службу".

Завдання і функції відділу

Формує інформаційно-законодавчу