від ризику країни, ризику концентрації і галузевого ризику.
Встановлення кредитних лімітів і нормативів. Ліміти й нормативи кредитного ризику є одним з основних методів управління кредитним ризиком.
Ліміти кредитного ризику встановлюють обмеження щодо концентрації кредитів. Нормативи кредитного ризику визначають оптимальні значення показників кредитної діяльності банку.
Створення резервів на покриття збитків від кредитної діяльності. Даний метод заснований на створенні резервів залежно від ступеня ризику кредиту.
Ціноутворення кредитів з урахуванням кредитного ризику.
Основний принцип мінімізації кредитного ризику за допомогою ціноутворення полягає в тому, що відсоткова ставка за кредитами повинна враховувати премію за ризик неповернення кредиту.
Заходи для мінімізації галузевого ризику і ризику країни.
До заходів для мінімізації галузевого і країнового ризику належить установлення лімітів.
Отже, на сьогодні найбільш розповсюдженими методами кількісного аналізу ризику, є:
статистичний;
аналіз доцільності витрат;
метод експертних оцінок;
аналітичний;
використання аналогів.
До основних і найбільш поширених методів мінімізації кредитного ризику відносять:
диверсифікацію капіталу;
оцінку юридичної і фінансової кредитоспроможності позичальника;
регулювання обсягів кредитних вкладів;
використання ефективних форм забезпечення повноти і своєчасності повернення кредиту;
створення комерційними банками спеціальних резервів для відшкодування втрат від кредитної діяльності тощо.
Висновки
Отже, одним з найважливіших інструментів запобігання ризикам є кредитна політика банку. Кредитна політика розробляється правлінням банку (або кредитним комітетом) і затверджується, як правило, радою акціонерів банку. Кредитна політика призначена встановити ключові принципи, яких мусять дотримуватися менеджери та керівники банку при плануванні кредитної діяльності і видачі кредитів.
Кредитний ризик залежить від зовнішніх (пов'язаних зі станом економічного середовища, з кон'юнктурою) і внутрішніх (викликаних помилковими діями самого банку) факторів. Можливості управління зовнішніми факторами обмежені, хоча своєчасними діями банк може певною мірою пом'якшити їх вплив і запобігти великим втратам. Однак основні важелі управління кредитним ризиком лежать у сфері внутрішньої політики банку.
Основними елементами системи управління кредитним ризиком є:
організаційне забезпечення кредитної діяльності;
система лімітів і нормативів;
оцінка заявок на кредит і кредитоспроможності позичальника;
встановлення кредитного рейтингу (ранжирування кредитів за ступенем ризику);
визначення відсоткової ставки з урахуванням кредитного ризику;
авторизація кредиту – розподіл повноважень при прийнятті рішень про видачу кредиту;
кредитний моніторинг;
управління кредитним портфелем;
відновлення проблемних кредитів.
Процес управління кредитним ризиком складається з таких стадій:
оцінка ризику – визначення ймовірності негативної події, тривалості періоду ризику, суми коштів, що знаходяться під ризиком, і обсягу збитків, що можуть виникнути за відповідними активами;
реалізація заходів для мінімізації ризику.
Література
Закон України "Про банки і банківську діяльність" від 7.12.2000 р. № 2121-111 // Законодавчі і нормативні акти з банківської діяльності. – 2001. – Вип. 1 – С. 3.
Інструкція про порядок регулювання та аналіз діяльності комерційних банків. Затверджено постановою Правління НБУ від 14.04.98 р. № 141 (зі змінами і доповненнями) // Законодавчі і нормативні акти з банківської діяльності. – 1998. – Вип. 7. – С. 11.
Положення про кредитування. Затверджено постановою Правління НБУ від 28.09.95 р. № 246 (зі змінами і доповненнями) // Положення про кредитування. – К.: Банк "Україна", 1998.
Положення про порядок формування та використання резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями банків. Затверджено постановою Правління НБУ від 06.07.2000 р. № 279 // Законодавчі і нормативні акти з банківської діяльності. – 2000. – № 9. – С. 54.
Банківські операції: Підручник / За ред. А.М. Мороза – К.: КНЕУ, 2000. – 384 с.
Банківські операції: Підручник. – 2-ге вид., випр. і доп. / А.М. Мороз, М.І. Савлук, М.Ф. Пуховкіна та ін.; За ред. д-ра екон. наук, проф. А.М. Мороза. – К.: КНЕУ, 2002. – 476 с.
Банковское дело / Под ред. В.И. Колесникова – М.: Финансы и статистика, 1999. – 464 с.
Банківська справа: Навчальний посібник / За ред. проф. Р.І. Тиркала. – Тернопіль: Карт-бланш, 2001. – 314 с.
Банківський менеджмент: Навч. посіб. / О.А. Кириченко, І.В. Гіленко, С.Л. Роголь та ін.; За ред. О.А. Кириченка. – 3-тє вид., перероб. і доп. – К.: Знання-Прес, 2002. – 438 с.
Брігхем Є. Основи фінансового менеджменту: Пер. з англ. – К.: Молодь, 1997. – 1000 с.
Васюренко О.В. Банківські операції: Навч. посіб. – К.: Т-во "Знання", КОО, 2000. – 243 с.
Верхоглядова Н. Оценка и подходы к управлению банковскими рисками // Экономика. Финансы. Право. – 1999. – № 10. – С. 8
Вітлінський В.В. Аналіз, оцінка і моделювання економічного ризику. – К.: ДЕМІУР, 1996. – 212 с.
Вітлінський В.В., Наконечний С.І. Ризик у менеджменті. – К.: Борисфен-М, 1996. – 336 с.
Вітлінський В.В., Наконечний С.І.. Шарапов О.Д. Економічний ризик і методи його вимірювання: Підручник. – К.: ІЗМН, 1996. – 400 с.
Вітлінський В., Великоіваненко Г., Наконечний Я., Пернарівський О. Концепція стратегії кредитного ризику // Банківська справа. – 2000. – № 1. – С. 39-42.
Вступ до банківської справи / За ред. М.І. Савлука. – К.: Лібра, 1998. – 344 с.
Голуб В. Концептуальні підходи до управління проблемними кредитами в комерційних банках // Вісник НБУ. – 2000. – № 2. – С. 56.
Дзюблюк О. Проблеми підвищення ефективності кредитних операцій комерційних банків // Фінанси України. – 2000. – № 9. – С. 55.
Дзюблюк О.В. Оцінка ефективності кредитних вкладень комерційних банків // Фінанси України. – 2000. – № 9. – С. 149.
Дмитренко М. Управління ризиками в комерційних банках // Вісник НБУ. – 1998. – № 9. – С. 23.
Жуков Е.Ф. Менеджмент и маркетинг в банках: Учеб. пособие для вузов. – М.: Банки и биржи: ЮНИТИ, 1997. – 191 с.
Заруба О.Д. Фінансовий менеджмент у банках: Навч. посіб. – К.: Т-во "Знання", КОО, 1997. – 172 с.
Клименко Т. Кредитна діяльність комерційних
