Кредити НБУ, як останньої кредитної інстанції, не можна використовувати для конвертації національної валюти у іноземну, для приватизації державного майна, використовувати не на цілі, вказані в кредитній угоді.

Пасивні інвестиційні операції Ї пов’язані із випуском і розміщенням банками власних незабезпечених боргових облігацій, які поповнюють банківські ресурси коштами інвесторів на термін обіги цих цінних паперів.

Активні операції Ї операції з розміщення наявних власних і залучених ресурсів з метою отримання прибутку і забезпечення ліквідності.

До активних операцій відносяться кредитні операції.

Кредитні операції об’єднують надання кредитів у готівковій та безготівковій формі, фінансування будівництва житла, у формі врахування векселів, розміщення депозитів, проведення факторингових операцій, операцій РЕПО, фінансового лізингу тощо.

Кредитний портфель Ї сукупність усіх позик, наданих банком з метою отримання прибутку. Кредитний портфель включає агреговану балансову вартість усіх коштів: прострочених, пролонгованих, і сумнівних щодо повернення, нараховані і несплачені відсотки.

Комерційний банк може видавати кредити безпосередньо, укладаючи угоди з позичальником або купувати позику чи частину позики, яка була видана іншим кредитором, шляхом укладання угоди з позичальником.

Інвестиційні операції здійснюють комерційні банки шляхом реінвестицій. Прямі (реальні) фінансові інвестиції передбачають внесення коштів або майна для збільшення статутного капіталу юридичної особи і придбання таким чином корпоративних прав.

Фінансові інвестиції банків полягають у придбанні цінних паперів та інших фінансових активів на організованому ринку.

До фондових операцій банків з цінними паперами належать:

емісійні операції по випуску і розміщенню цінних паперів (власних і третіх осіб) серед інвесторів та посередників;

операції з продажу цінних паперів на вторинному ринку за дорученням і за рахунок клієнтів (брокерські операції);

операції ДЕПО Ї зберігання і управління цінними паперами;

операції надання кредиту під заставу цінних паперів.

Інвестиційний портфель банку Ї це сукупність банківських ресурсів, вкладених у цінні папери.

У багатьох країнах існують обмеження щодо включення ЦП промислових компаній до інвестиційного портфеля банку.

Структура інвестиційного портфеля комерційних банків має бути оптимізована так, щоб знизити ризик ймовірних втрат коштів, владених у цінні папери.

Диверсифікація Ї полягає у розподіленні інвестицій між різними цінними паперами з різною прибутковістю та ризикованістю.

Портфель цінних паперів виступає і резервом фінансових активів і використовується для забезпечення платоспроможності та ліквідності банку.

Банки в процесі свого функціонування повинні забезпечити не тільки прибутковість залучених фінансових ресурсів, але і своєчасне їх повернення клієнтам. Тому вони утворюють поточні резерви платіжних засобів для підтримання їх платоспроможності. Резерви поділяють на первинні і вторинні.

Первинні резерви комерційного банку Ї це вкладення банку і високоліквідні активи, які можуть бути негайно використані як засіб платежу.

Вторинні резерви Ї це кладення і активи, які можна перетворити на платіжні засоби з мінімальною затримкою інвестиції у короткострокові державні цінні папери або боргові зобов’язання інших банків з низьким доходом ,але високим рівнем ліквідності.

Утворення резервів забезпечує платоспроможність банку та реалізацію різних послуг клієнтам.

Комісійно-посередницькі операції (послуги) Ї це операції за дорученням і на користь клієнта за певну плату, які супроводжуються переміщенням наявних у банку коштів клієнта за його розпорядженням.

Безготівкові рахунки обслуговують господарські взаємовідносини суб’єктів господарювання між собою та з фінансово0кредитними установами. Їх поділяють на розрахунки за товарними і нетоварними операціями.

Розрахунки за товарними операціями Ї це платежі, пов’язані з одержанням продукції, виконанням робіт, послуг.

Платежі за нетоварними операціями Ї розрахунки з бюджетом, погашення заборгованості по кредитам, страхові платежі.

Взаємозалік вимог Ї борги взаємно погашаються, а різниця переказується на рахунок кредитора.

Крім активних і пасивних операцій банки можуть проводити інші види діяльності, які об’єднують в окрему групу Ї банківські послуги, для надання яких банки потребують додаткові ресурси. Дохід від послуг банки отримують у вигляді комісійних виплат.

Групи банківських послуг:

банківські гарантії Ї форма забезпечення контрактних зобов’язань. Може виступати формою забезпечення виконання однією зі сторін зобов’язань за основним контрактом з відстрочкою платежу. Види:

гарантії платежу Ї виставляється банком-гарантом у забезпеченні платіжних зобов’язань покупців перед продавцями;

гарантія виконання контракту Ї забезпечує платежі за комерційними контрактами і виставляється банкам для забезпечення інтересів імпортера;

тендерні гарантії Ї забезпечують виплату певної суми у випадку відмови компанії-переможця від укладання контракту, передбачає платіж на першу вимогу організатора торгів (бенефіціара);

авізування гарантій Ї підтвердження банком достовірності та експертиза тексту гарантії, які надані на користь клієнтів комерційних банків.

Факторингові операції пов’язані з переуступкою постачальником неоплачених покупцем платіжних вимог за відвантажені товари та надані послуги банку. Вони включають:

кредитування продавця и вигляді попередньої оплати боргових вимог;

інкасування дебіторської заборгованості експортера;

страхування продавця від можливих ризиків.

Плата за факторингове обслуговування:

процент за кредит, наданий експортеру Ї постачальнику;

комісія за послуги Ї %, визначений угодою від суми боргових вимог.

Трастові (довірчі) операції Ї операції комерційних банків, пов’язані з управлінням майном та виконанням інших послуг в інтересах і з доручення клієнта на правах його довіреної особи. На підставі договору банк стає розпорядником майна та залишків коштів на банківських рахунках.

Трастові операції для фізичних осіб:

управління рухомим і нерухомим майном при житті особи на її чи користь третьої особи;

розпорядження спадщиною;

опікунство і збереження майна недієздатних та малолітніх осіб;

виконання агентських послуг Ї збереження і управління активами особи.

Трастові операції для юридичних осіб:

розпорядження активами;

агентські послуги;

управління діяльністю при реорганізації чи банкрутстві.

Консультаційні послуги Ї надання консультацій, роз’яснень, інформації, рекомендацій з банківських, правових та фінансових питань, проблем ведення бізнесу та особистого господарства.

Інші операції банків: купівля-продаж дорогоцінних металів, художніх цінностей, посередництво в реалізації обладнання та товарно-матеріальних цінностей, аудиторські перевірки, надання страхових послуг.