Аналіз ефективності кредитної діяльності Філії “Івано-Франківське регіональне управління” Банку “Фінанси і кредит”

Аналіз основних техніко-економічних показників діяльності банку

Перш ніж підходити до аналізу оцінки кредитної діяльності, нам потрібно розглянути основні техніко-економічні показники діяльності Філії Банку “Фінанси і кредит”, які ми зобразили в таблиці 3.1.

Результат основної діяльності Філії охарактеризуємо показниками доходу від операційної діяльності, внутрібанківських витрат, прибутку, рентабельності, фонду оплати праці та продуктивності праці. Динаміку досліджуваних показників зобразимо в таблиці 3.1.

Таблиця 3.1 – Основні техніко-економічні показники

Показники | Роки

2002 | 2003 | 2004 | 2005 | 2006

Дохід від операційної діяльності, тис. грн. | 10328,2 | 11845,3 | 13839,3 | 15658,6 | 18395,7

Внутрібанківські витрати, тис. грн. | 8245,3 | 9025,6 | 10205,2 | 11268,6 | 12987,3

Прибуток від операційної діяльності,тис.грн. | 2082,93 | 2819,7 | 3634,1 | 4390 | 5408,4

Чистий прибуток, тис. грн. | 1747,73 | 2484,5 | 3183,9 | 3939,8 | 4973,2

Рентабельність, % | 25,262 | 31,2411 | 35,6103 | 38,9578 | 41,6438

Фонд оплати праці, тис. грн. | 437,22 | 611,9 | 1411,21 | 2029,97 | 2837,42

За допомогою методу рядів динаміки розрахуємо для даних показників абсолютні прирости,темпи росту та темпи приросту, і по результатах базисного темпу росту , який буде проведений в таблиці 3.2, подамо динаміку основних показників діяльності банку на рисунку 3.1.

Таблиця 3.2 – Динаміка основних техніко-економічних показників Філії

Банку “Фінанси та кредит”

Показники | Роки | Абсолютні прирости | Темпи росту, % | Темпи приросту, %  

баз. | ланц. | баз. | ланц. | баз. | ланц. 

2002 | -  | 100    

2003 | 1517,07 | 1517,07 | 114,69 | 114,69 | 14,69 | 14,69

Операційний дохід, | 2004 | 3511,07 | 1994,00 | 133,99 | 116,83 | 33,99 | 16,83

тис.грн | 2005 | 5330,37 | 1819,30 | 151,61 | 113,15 | 51,61 | 13,15 

2006 | 8067,47 | 2737,10 | 178,11 | 117,48 | 78,11 | 17,48 

2002   | 100,00    

2003 | 780,30 | 780,30 | 109,46 | 133,65 | 9,46 | 33,65

Внутрібанківські | 2004 | 1959,90 | 1179,60 | 123,77 | 113,07 | 23,77 | 13,07

витрати, тис. грн. | 2005 | 3023,30 | 1063,40 | 136,67 | 123,74 | 36,67 | 23,74 

2006 | 4742,00 | 1718,70 | 157,51 | 115,25 | 57,51 | 15,25 

2002   | 100,00   

Прибуток від | 2003 | 736,77 | 736,77 | 135,37 | 135,92 | 35,37 | 35,92

операційної | 2004 | 1551,17 | 814,40 | 174,47 | 128,88 | 74,47 | 28,88

діяльності,тис.грн. | 2005 | 2307,07 | 755,90 | 210,76 | 120,80 | 110,76 | 20,80 

2006 | 3325,47 | 1018,40 | 259,65 | 123,20 | 159,65 | 23,20 

2002   | 100,00    

2003 | 736,77 | 736,77 | 142,16 | 136,01 | 42,16 | 36,01

Чистий прибуток, тис. грн. | 2004 | 1436,17 | 699,40 | 182,17 | 128,15 | 82,17 | 28,15 

2005 | 2192,07 | 755,90 | 225,42 | 123,74 | 125,42 | 23,74 

2006 | 3225,47 | 1033,40 | 284,55 | 126,23 | 184,55 | 26,23 

2002   | 100,00    

2003 | 5,98 | 5,98 | 123,67 | 101,71 | 23,67 | 1,71

Рентабельність, % | 2004 | 10,35 | 4,37 | 140,96 | 113,99 | 40,96 | 13,99 

2005 | 13,70 | 3,35 | 154,21 | 109,40 | 54,21 | 9,40 

2006 | 16,38 | 2,69 | 164,85 | 106,89 | 64,85 | 6,89

Фонд оплати праці,

тис. грн. | 2002 | 100

2003 | 174,68 | 174,68 | 139,95 | 139,95 | 39,95 | 39,95

2004 | 973,99 | 799,31 | 322,77 | 230,63 | 222,77 | 130,63

2005 | 1592,75 | 618,76 | 464,29 | 143,85 | 364,29 | 43,85

2006 | 2400,20 | 807,45 | 648,97 | 139,78 | 548,97 | 39,78

Рисунок 3.1 – Динаміка основних техніко-економічних показників

Перш за все, розглянемо такий важливий для банку показник як дохід від операційної діяльності. Як ми можемо побачити з рисунка 3.1 даний показник має тенденцію до росту протягом аналізованого періоду. У 2002 році даний показник становив 10328,2 тис.грн., у 2003р. дохід збільшився на 1517,07 тис.грн., що на 14,69% більше ніж у попередньому періоді. З кожним роком банк отримував все більші доходи. У 2006р. даний показник вже становив 18395,7 тис.грн., що на 8067,47тис.грн. більше ніж у базовому 2002 році. Тобто дохід від операційної діяльності у 2006р. порівняно із 2002 роком зріс аж на 78,11%,що є дуже великим плюсом для банку.

Ріст даного показника був спричинений збільшенням процентних доходів за кредитами,що надані суб’єктам господарювання, процентних доходів за кредитами,що надані фізичним особам та процентних доходів за операціями з філіями банку.Зростання процентних доходів відбулося внаслідок двох факторів: —

збільшення середніх залишків за виданими кредитами; —

підвищення середнього рівня застосовуваної процентної ставки за кредит.

Постійний ріст пов'язаний із відкриттям нових відділень, що дає змогу бути доступним у кожному куточку нашої області, завдяки проведенню індивідуальних робіт з потенційними клієнтами – юридичними особами, залучення на депозити коштів страхових компаній, зростанню залишків за рахунок збільшення коштів на карткових рахунках, внаслідок впровадження нових зарплатних проектів.

Проаналізувавши такий показник як витрати, ми можемо побачити його ріст з кожним роком. Так у 2002 році він становив 8245,3 тис.грн., а вже у 2003р. збільшився на 9,46%, що складає 780,3 тис.грн. У 2004р. витрати становили 10205 тис.грн., що на