до 24,6%. Негативним є те, що банк має прострочені кредити. У 2002р. вони складали 5,7% від усіх наданих кредитів, у 2003р- 4,1%, у 2004р. -2,9%, у 2005р.- 2,2% і у 2006р.- 2,0%.Тобто можна побачити тенденцію до зниження даного показника, що є в деякій мірі хорошим показником для банку. В ідеалі банк не має мати прострочених кредитів.
Тепер розглянемо ситуацію, яка склалась в Україні за аналізований період і проаналізуємо як вона впливає на кредитну діяльність банку.
Значний економічний розвиток на протязі 2002- 2006рр. був викликаний сприятливою зовнішньоекономічною кон'юнктурою й високим рівнем внутрішнього попиту. Найбільше на ріст ВВП вплинула промисловість. Зовнішній попит і нарощування виробництва в будівництві й машинобудуванні, які є основними споживачами металургійної продукції на внутрішньому ринку, привели до збільшення випуску продукції металургії й обробної промисловості в цілому. У той же час приріст обсягів виробництва останньої збільшив попит на сировину (металеві руди й кокс), що сприяло нарощуванню виробництва видобувної промисловості.
Динамічному розвитку будівництва сприяли активізація підприємницької діяльності й збільшення доходів населення, що привело до росту попиту на виробничі й торговельні приміщення, а також житло. Приріст доходів населення сприяв нарощуванню обсягів роздрібного товарообігу, пасажирообороту, а також охорони здоров'я й надання інших послуг.
За рахунок значного економічного розвитку банки почали надавати кредити різним галузям економіки і це також стосується Філії.
Тому проведемо аналіз структури кредитів за галузями. Для оцінки динаміки галузевої структури кредитних вкладень комерційного банку використано дані, наведені у таблиці 3.13.
Таблиця 3.13 – Кредитні вкладення за галузями економіки,тис.грн.
Назва галузі | 2004 | питома вага,% | 2005 | питома вага,% | 2006 | питома вага,%
Промисловість та виробництво | 25678,3 | 45,1 | 49689 | 43,4 | 52479,3 | 40,6
Сільське господарство | 1992,2 | 3,5 | 2166,5 | 1,9 | 2568,2 | 2,0
Харчова промисловість | 879,3 | 1,5 | 1247,3 | 1,1 | 1542,6 | 1,2
Оптова торгівля і посередництво в торгівлі | 6258,4 | 11,0 | 15637 | 13,7 | 1600 | 1,2
Виробництво інших неметалевих мінеральних виробів | 1853,1 | 3,3 | 1478,2 | 1,3 | 1568 | 1,2
Будівництво | 10782,5 | 18,9 | 36127 | 31,6 | 47987,2 | 37,1
Діяльність у сфері відпочинку і розваг, культури і спорту | 3897 | 6,8 | 5632,2 | 4,9 | 14458,3 | 11,2
Виробництво електроенергії, газу та води | 5604,2 | 9,8 | 2464,8 | 2,2 | 7182,7 | 5,6
Всього | 56945 | 100 | 114442 | 100 | 129386,3 | 100
Наочно покажемо динаміку кредитних вкладень за галузями економіки на рисунку 3.10.
Рисунок 3.10 – Кредитні вкладення за галузями економіки
Як ми можемо побачити з таблиці 3.13 та рисунку 3.10, банк вкладає значну кількість кредитів по галузях економіки, зокрема у 2004р. в промисловість та виробництво було вкладено 25678,3 тис.грн., що складало 45,1% від усіх наданих кредитів у галузь, у 2005р. даний показник складав 49689 тис.грн, що на 24010,7тис.грн. (49689-25678,3) більше ніж у попередньому періоді, тобто його питома вага складала 43,4%, у 2006 році в порівнянні з 2004р даний показник збільшився на 26801тис.грн. (52479,3-25678,3), тобто у 2006р. питома вага даного показника становила 40,6%. З рисунку 3.10 ми можемо замітити, що питома вага наданих кредитів в промисловість та виробництво зменшується, це можна пояснити збільшенням наданих кредитів в таку сферу економіки як будівництво. У 2004р. частка наданих кредитів у будівництво складала 18,9% від усіх наданих кредитів у галузі економіки, у 2005р. даний показник збільшився на 25344,5тис.грн.(36127–10782,5), тобто його питома вага склала 31,6%.У 2006р. в порівнянні з 2004р. питома вага даного показника збільшилась на 18,2%, тобто надані кредити в будівництво склали у 2006р. 47987,2тис.грн.,таке збільшення кредитних вкладень в будівництво пояснюється стрімким розвитком даної галузі у Івано- Франківській області. На протязі 2005-2006р значні вкладення відбулися у такі галузі економіки як: виробництво електроенергії, газу та води; сільське господарство; оптова торгівля і посередництво в торгівлі;харчова промисловість; діяльність у сфері відпочинку і розваг; виробництво інших неметалевих мінеральних виробів.
Отже, давши детальну характеристику кредитної діяльності Філії можна зробити наступні висновки:
на протязі аналізованих 2002-2006рр зростає величина наданих кредитів за рахунок збільшення надання кредитів юридичним особам, зокрема таких кредитів як овердрафт, авто в кредит та інші кредити;
значний економічний розвиток в Україні зумовив надання банками кредитів, зокрема і Філія, в економічну сферу, що є позитивом і для держави в цілому;
ми визначили, що кредитний портфель Філії складають переважно строкові та довгострокові кредити.
3.4 Кореляційно - регресійний аналіз
Для виявлення факторів, в яких закладені найбільші резерви росту величини наданих кредитів, їх впливу використовують метод кореляційно-регресійного аналізу, який дозволяє серед багатьох факторів відібрати найбільш суттєві.
За допомогою кореляційного аналізу визначається тіснота зв’язку між факторами. Регресійний аналіз показує як зміниться результативна ознака під впливом факторів.
Для проведення кореляційно-регресійного аналізу шляхом логічного аналізу вибраний показник величини наданих кредитів, а в якості незалежних змінних такі показники:
Х1 – власний капітал банку,тис.грн.;
Х2 – ліквідні активи,тис.грн;
Х3 – рентабельність витрат на персонал,%;
Х4 – норма прибутку на капітал,%;
Х5 – продуктивність праці,тис.грн./чол.;
Х6 – резерви на покриття ризиків та витрат,тис.грн.
Розрахунок кореляційно-регресійного аналізу наведено в додатку А. Згідно проведеного аналізу можна зробити наступні висновки.
На основі статистичних характеристик відібраних для аналізу незалежних змінних проведемо аналіз вихідної інформації на однорідність і побачимо, що відібрана для дослідження інформація є майже однорідною.
Для оцінки тісноти зв’язку між величиною