Перша колонка даної таблиці – це часткова кореляція, яка показує як будь-який фактор впливає на результативну ознаку. Всі інші колонки цієї таблиці – показники парної кореляції, які вказують як взаємодіють між собою фактори. Наприклад, коефіцієнт на перетині У і Х1 (0,93) показує, що між даним фактором і результуючою ознакою сильний кореляційний зв’язок, тому його можна вибрати для подальшого регресійного аналізу. Якщо перед будь-яким коефіцієнтом кореляції стоїть знак „-” , то маємо обернений зв’язок.

Дані аналізу показують, що величина наданих кредитів має тісний зв’язок з такими незалежними змінними як:–

Х1- власний капітал банку,тис.грн;–

Х2- ліквідні активи,тис.грн;–

Х4- норма прибутку на капітал,%;–

Х6 - резерви на покриття ризиків та витрат,тис.грн.

Це ми можемо побачити з таблиці 2 додатку А. Найтісніший зв’язок спостерігається, як ми вже сказали, з факторами Х1, Х2, Х4 та Х6, оскільки їх коефіцієнти часткової кореляції дорівнюють відповідно 0,93; 0,9; 0,8; 0,81, а найслабший зв’язок спостерігається з фактором Х5, так як його значення становить - 0,50.

Ті фактори, які мають найтісніший зв’язок з результуючою ознакою ми обираємо для регресійного аналізу. Тепер використовуючи методику регресійного аналізу, виберемо рівняння регресії, яке найбільш достовірно описує економічне становище, що вивчається. Результати регресійного аналізу представлені в таблиці 4 додатку А.

Отже, для дослідження вибираємо рівняння виду:

У= - 130183+48,8Х1- 15,26Х2 -4764Х4 +9,15Х6

Для того, щоб використати побудовану модель для наступної економічної інтерпретації, проведено дисперсійний аналіз з допомогою критерію Фішера, який дозволить оцінити значимість параметрів рівняння регресії і дати оцінку відповідності описуваного рівняння явища дійсності.

В нашому випадку FS розр (29,7) > FS табл (3,955933943), тобто критерій Фішера розрахунковий значно перевищує табличне значення, тому параметри даного рівняння значимі і адекватно описують досліджуваний економічний процес.

Тепер проаналізуємо значення коефіцієнтів регресії при Х1, Х2, Х4 та Х6. При зростанні середньорічної величини капіталу банку на 1-ну тис. грн. середньорічна величина наданих кредитів зросте відповідно на 48,8 тис. грн. та при збільшенні такого показника як ліквідні активи на 1 тис.грн, то величина наданих кредитів зменшиться на 15,26 тис. грн., при збільшенні норми прибутку на капітал на 1 %, то середньорічна величини наданих кредитів зменшиться на 204,71 тис. грн., при збільшенні резерву на покриття ризиків та витрат на 1 тис.грн., то середньорічна величина наданих кредитів збільшиться на 0,4269 тис.грн

Під істотністю, або інформативністю чи значущістю, багатофакторної регресійної моделі розуміють як кількість, так і якість факторів, які б найбільш повно описували зміну досліджуваного показника та уможливлювали прийняття ефективних управлінських рішень. Кількісною мірою істотності моделі виступає коефіцієнт детермінації D, який дорівнює 0,88.Це вказує на те, що зміна У обумовлена зміною включених в рівняння факторів на 88%.

Коефіцієнт множинної кореляції рівний 0,93% вказує на тісний кореляційний зв’язок досліджуваної функції і незалежних змінних, які ввійшли у рівняння.

Побудована модель дає змогу розрахувати можливе зростання досліджуваної функції при досягненні кожною незалежною змінною, яка увійшла в модель, її оптимального значення. Розрахунок можливого зростання величини наданих кредитів при досягненні змінними їх оптимальних значень приведений в таблиці 7.

3.5 Виявлення і оцінка можливих резервів удосконалення кредитної

діяльності

Проаналізувавши загальні і специфічні показники кредитної діяльності Філії і надавши їм характеристику, ми можемо виявити можливі резерви удосконалення кредитної діяльності банку. Серед них ми можемо запропонувати такі:

формування резервів для покриття ризиків за позиками. Даний захід спрямований на підвищення надійності і стабільності банківської системи;

для підтримки високого рівня ліквідності та платоспроможності Філії можна поліпшити організаційну структуру банку, тобто потрібно більше приділяти увагу розвитку менеджменту, зокрема, створити, наприклад, службу внутрішнього аудиту, що дозволило б знизити зловживання у середині банку;

щоб запобігти виявленню відхилення нормативів ліквідності та платоспроможності в бік зниження мінімально допустимих значень, потрібно насамперед скоротити видачу міжбанківських кредитів, й інших видів залучених ресурсів;

для того, щоб контролювати розміщення кредитних вкладень по ступені їхнього ризику, форм забезпечення повернення позичок, рівню прибутковості, ми б порадили Філії створити єдину автоматизовану банківську систему, яка б дозволяла щодня контролювати рівень коефіцієнтів ліквідності й аналізувати можливості подальшої видачі великих кредитів кредитним експертом;

також потрібно не забувати про кращий аналіз кредитоспроможності клієнта і на підставі цього можна було б прийняти положення про створення нового, більш досконалого методу оцінювання платоспроможності позичальника;

оскільки при аналізі ми виявили, що укредитному портфелі є частка прострочених кредитів, то Філії необхідно підвищити повернення кредитів, у тому числі за рахунок більш надійного забезпечення і вжити заходів по стягненню простроченої позикової заборгованості і нарахованих відсотків за користування кредитами;

також для залучення більшої кількості клієнтів Філії потрібно розширити спектр своїх послуг, ми б порадили ввести таку послугу, як видача кредитів на суму 100 – 200$.По- перше, це є вигідним для банку, адже це сприяє залученню таких клієнтів як малі підприємці, які звикають до банку як до свого партнера, і в дальнішому будуть користуватися і іншими банківськими послугами. По- друге, банк, розширючи свій спектр послуг, сприяє збільшенню своїх доходів, а отже, і прибутковості.

Таким чином, ми розглянули та дали оцінку можливим резервам по удосконаленню кредитної діяльності Філії.