Модель аналізу дохідності карткового бізнесу охоплює таких учасників картко-вої Індустрії:

клієнт (цей учасник є держателем картки банку-емітента, тримає свої кош-ти на картрахунку банку-емітента, здійснює операції з карткою — отримує готівку як у мережі банку-емітента, так І в Інших банках, розраховується за допо-могою картки в торговельно-сервісній ме-режі),

банк-емітент (випускає картку для клієнта, отримує комісійні за й обслугову-вання, за видачу готівки як у власній мережі, так І в Інших банках, отримує комісійні за конвертування коштів на картковому ра-хунку, використовує залучені ресурси клієнта для проведення активних операцій, сплачує комісійні платіжній системі та про-цесинговій компанії за операції своїх клієнтів, нараховує клієнтам відсотки за за-лишками на карткових рахунках),

банк-еквайр (отримує комісійні за еквайринт від торговельно-сервісної ме-режі, комісію від банку-емітента за вида-чу готівки за його картками, оплачує по-слуги платіжної системи),

торговельно-сервісна мережа (спла-чує комісію за еквайринг карток у торго-вельних точках),

ринок (умовний учасник, що визна-чає відсоткові ставки за залученими кош-тами, які розміщує банк-емітент)

Модель передбачає поділ клієнтів на чотири категорії (VІР, середній клас, до-брий зарплатний, зарплатний), які гру-пуються за результатами аналізу оборот-но-сальдової відомості за картковими ра-хунками залежно від оборотів та обсягів залишків

Витрати емісійної частини карткової програми Коломийського філіалу АППБ „Аваль”

Показники | Значення показника, грн. | Обчислення

Собівартість карток | 822 | 2 у о х 40 шт = 80 у о , або 424 грн (собівартість кредитних карток) + 0, 5 у о х150шт =75 у о, або 398 грн (собівартість дебетних карток)

Процентні витрата (відсотки за залишками на приватних зарплатних, пенсійних та Інших карткових рахунках) | 15922 | Обсяг процентних витрат за місяць = сума щоденних залишків на кінець дня протягом місяця х відсоткову ставку / 365 днів Підставимо конкретні значення вважаючи що середньоденні залишки протягом місяця однакові (2 500 000 грн х ЗО днів х 0,04 365 днів) + (540 000 у. о х ЗО днів х 0,02 365 днів х 5 345 грн ) + + (300 000 грн х ЗО днів х 0,04 365 днів) + (200 000 грн х ЗО днів х 0,12 / 365 днів)

Відрахування у Фонд гарантування вкладів фізичних осіб | 2083 | 5 000 000 грн х 0,0025 / 6 місяців

Витрати на оплату праці | 3000

Витрати емісійної частини, всього | 21 827

Для спрощення обчислень у моделі не враховуються витрати, які здійснює банк-емітент на користь процесингової ком-панії (скажімо, за річне обслуговування картки, Інформаційну підтримку клієнтів, опрацювання операцій електронної чи го-лосової авторизації та сліпів), а також платіжної системи (за кожну операцію, що здійснюється через платіжну систему, за

конвертування коштів, послуги автори-зації, кліринг тощо)

Доходи і витрати VI Р- клієнта

Показники | Обсяг | Обчислення

Сумарні витрати за рік, у о | 30000 |

Середній постійний залишок протягом року, у.о. | 10400 |

Витрачені за картковим рахунком кошти спрямовано на

оплату товарів І послуг % | 40 | 30 000 у.о. х 0,4 = 12000у.о.

одержання готівки % | 60 | 30 000 у.о.х 0,6 = 18000 у.о.

У мережі банку емітента здійснено

операції з оплати товарів І послуг, % | 20 | 12 000 у.о. х 0,2 = 2400 у.о.

операції з одержання готівки % | 60 | 18 000 у.о. х 0,6 = 10 800 у.о.

У мережі Інших банків-еквайрів здійснено

операції з оплати товарів І послуг % | 80 | 12 000 у.о. х 0,8 = 9600 у.о.

операції з одержання готівки % | 40 | 18000 у.о. х 0,4 = 7200 у.о.

Комісії сплачені клієнтом банку-емітенту у о | 476 |

У тому числі

за річне обслуговування картки у о | 110 |

за конверсію (1% від операцій не у валюті рахунку) у о | 150 | ЗОООО у.о. х 0,5/100= 150 у.о.

за операції видачі готівки у о | 216 | 10 800 у.о. х 0,01 (власна мережа) + + 7 200 у.о. х 0,015 (Інша мережа)

Відсотки нараховані банком-емітентом клієнту за залишком на картковому рахунку % | 208 | 10400 у.о. х 0,02 = 208 у.о. (з розрахунку 2% річних)

Різниця між доходами І витратами клієнта | -268 у.о. | 208 у.о. - 476 у.о. = -268 у.о.

Комісії банку-емітента, %

За видачу готівки у власній мережі | 100

За видачу готівки поза власною мережею | 150

За екваиринг у власній торговельно-сервісній мережі | 300

За конверсію операцій не у валюті рахунку | 100

Процентна ставка за залишком на картрахунку клієнта | 200

Матриця доходів і витрат банку-емітента

Показники | Доходи (+) або витрати (-)

Клієнта | Банку-емітента | Банку-еквайра | Торговельно-сервісної мережі | Ринку

Відсоток за залишком на картрахунку | 208 | -208

Видача готівки у власній мережі | -108 | 108

Видача готівки в чужій мережі | -108 | 108

Обслуговування картки | -110 | 110

Конверсія | -150 | 150

Екваиринг у чужій мережі | 96 | -96

Екваиринг у власній мережі | 72 | -72

Відсоток за нетто-ресурсами | 528 | -528

Видача готівки в чужій мережі | -72 | 72

Доходи та витрати учасників карткової програми банку-емітента у розрізі інших категорій клієнтів, зокрема категорій середній клас, добрий зарплатний, зарплатний

Доходи - витрати

Клієнта | Банку-емітента | Банку-еквайра | Торговельно-сервісної мережі | Ринку

Середній клас (середній постійний залишок — 1 000 у.