Міністерство освіти та науки України

ДИПЛОМНА РОБОТА

на тему:

Банківське кредитування в умовах розвитку ринкових відносин (на матеріалах обласної дирекції АППБ “Аваль”)

ПЛАН

ВСТУП.

РОЗДІЛ 1. БАНКІВСЬКА ДІЯЛЬНІСТЬ ТА ЇЇ ВПЛИВ НА РОЗВИТОК ЕКОНОМІКИ КРАЇНИ.

1.1. Комерційні банки та Їхня роль у розвитку економіки країни. Специфіка комерційного банку.

1.2. Кредитування як основний вид активних операцій комерційних банків.

1.3. Кредитні ресурси банків та джерела їх формування.

РОЗДІЛ 2. АНАЛІЗ ПРОЦЕСУ КРЕДИТУВАННЯ В ЧЕРНІВЕЦЬКІЙ ОБЛАСНІЙ ДИРЕКЦІЇ.

АППБ "Аваль".

2.1. Фінансово-економічна характеристика діяльності АППБ "Аваль".

2.2. Оцінка кредитоспроможності позичальника як передумова для видачі кредиту.

2.3. Порядок видачі, погашення кредиту та механізм його забезпечення.

РОЗДІЛ 3. СУЧАСНІ ІНФОРМАЦІЙНІ ТЕХНОЛОГІЇ В БАНКІВСЬКІЙ ДІЯЛЬНОСТІ.

3.1. Автоматизація банківської справи як метод підвищення ефективності роботи банків.

3.2. Використання систем “банк - клієнт” в кредитній діяльності банків.

3.3. Перспективи та основні шляхи вдосконалення бангківської системи України

ВИСНОВКИ ТА ПРОПОЗИЦІЇ.

СПИСОК ВИКОРИСТАНОЇ ЛІТЕРАТУРИ.

ДОДАТКИ.

ВСТУП

Кредит в умовах переходу економіки України до ринку являє собою форму руху позичкового капіталу, тобто грошового капіталу, який надасться у вигляді позики. Кредит забезпечує трансформацію грошового капіталу в позичковий і виражає стосунки між кредиторами і позичальниками. За його допомогою вільні кошти підприємств, приватного сектора й держави акумулюються, перетворюючись у позичковий капітал, котрий передасться за плату в тимчасове користування.

Кредит у ринковій економіці необхідний передусім, як еластичний механізм переливання капіталу з одних галузей в інші та згладжування норми прибутку. Він дає змогу подолати обмеженість індивідуального капіталу. У той же час кредит є необхідним інструментом для підтримки неперервності кругообігу фондів діючих підприємств, обслуговування процесу реалізації товарів, що є особливо важливим в умовах становлення в Україні ринкових відносин. Без кредитної підтримки неможливо забезпечити швидке та цивілізоване становлення фермерських господарств, підприємств малого бізнесу, впровадження інших видів підприємницької діяльності як на національному ринку, так і в зовнішньоекономічному просторі. Держава може використовувати кредит для стимулювання капітальних вкладень, житлового будівництва, підтримки експорту товарів, підтримки окремих регіонів тощо.

Кредитування є основним видом діяльності комерційних банків, так як поступлення від наданих кредитних послуг складають більшу частину в сумі всіх доходів банку.

Враховуючи актуальність питання банківського кредитування в ринкових умовах і обрана тема дипломної роботи.

Предметом дослідження є банківське кредитування в ринкових умовах. Об'єкт дослідження - Чернівецька обласна дирекція АППБ "Аваль", на прикладі якої аналізується процес кредитування,

Структура дипломної роботи включає вступ, три розділи, висновки, список використаної літератури, додатки.

У першому розділі розглядається суть та роль комерційних банків, необхідність банківського кредиту, його форми, види, функції, роль у розширеному відтворенні.

Другий розділ аналізує і досліджує джерела утворення кредитних ресурсів та процес організації кредитування на прикладі Чернівецької обласної дирекції АППБ «Аваль». Детально вивчається робота банку по кредитуванню, аналізуються показники кредитоспроможності, розглядаються заходи банку по забезпеченню кредиту і запобіганню ризику по ньому, а також досліджується процес погашення кредиту та його вплив на результати діяльності банку.

Третій розділ представленої роботи розглядає автоматизацію банківської діяльності як метод підвищення ефективності роботи банків в цілому і їх кредитної діяльності зокрема.

При написанні дипломної роботи широко використовувались наукова і періодична література, інструктивні і законодавчі документи, а також практичні матеріали.

РОЗДІЛ 1. БАНКІВСЬКА ДІЯЛЬНІСТЬ ТА ЇЇ ВПЛИВ НА РОЗВИТОК ЕКОНОМІКИ КРАЇНИ

Комерційні банки та їхня роль у розвитку економіки країни. Специфіка комерційного банку

Міркування в економічній літературі про процес виникнення банків настільки суперечливі, що залишається незрозумілою їхня справжня природа і початкове функціонування,

На думку ряду авторів, банк як особлива інституція товарного господарства виник не у зв'язку з розвитком товарно-грошових відносин на ранніх стадіях товарного господарства, а тільки в той їхній період, коли з'явилася потреба в мережі спеціальних установ, які регулювали б заплутаний грошовий обіг і проводили в ширших масштабах кредитні операції. Можна, отже, припустити, що банк, згідно позиції цих авторів, виник аж на тій стадії розвитку кредиту, коли без його ділової допомоги неможливе було функціонування капіталістичних підприємств, а саме — у період розвитку мануфактурного виробництва.

Інші автори вказують на більш ранні терміни виникнення банків. На їхню думку, вони вперше з'являються ще за античного і феодального господарства, коли виникла потреба в посередниках при здійсненні платежів.

Таким чином, уявлення про час появи банківських установ розтягується майже на дві тисячі років.

Практика функціонування комерційних банків у країнах із розвинутою ринковою економікою охоплює величезний спектр різноманітних операцій, що виконуються цими інститутами на фінансовому ринку. За деякими оцінками, комерційні банки європейських країн виконують понад 100 видів операцій з обслуговування клієнтури, банки США — понад 150, а фінансово-кредитні установи Японії — близько 300 видів [25, 60]. Зрозуміло, таке розмаїття операцій істотно ускладнює розуміння суті комерційних банків, зумовлюючи наявність досить відмінних підходів до цієї проблеми.

Одним із найпоширеніших серед них є трактування комерційних банків як інститутів кредитної системи, які не мають права емісії банкнот [6,107]. Таке розуміння, однак більше вказує на головну відмінність комерційних банків від центрального банку, ніж подає справді ґрунтовне визначення суті комерційного банку. Ще більш загальним, а тому й менш прийнятним є тлумачення комерційних банків як усіх кредитних установ, крім центрального банку [10, 26]. Та у цьому випадку практично ігнорується відмінність між комерційними банками та спеціалізованими кредитно-фінансовими інститутами як третьою важливою ланкою кредитної системи.

Точнішим є підхід, згідно з яким поняття комерційного банку трактується як установа чи підприємство, що виконує певний набір операцій або надає певні послуги. Наприклад, комерційний банк — це установа, що кредитує суб'єктів господарювання,