Показник | Поясненя | Питома вага

1.коефіцієнт надійності | Кн= кн1х0.5+Кнх0.5 | 15%

Кн1= | Покзує ступінь покриття ризикових вкладень банку власними коштами | 0.5%

Кн2= | Показує, на скільки банк враховує інфля ційні роцеси і яку долю своїх активів розміщує в нерухомість,цінне обладнання | 0.5%

2 Коефіцієнт ліквідності | Кл=Клх0.35+Кл2х0.35+Кл3х0.30 | 35%

Кл1= | Крефіцієнт миттєвої ліквідності. Показує яка частина зобовязань може бути оплачена миттєво | 0.35%

Кл2= | Генеральний коефіціент ліквідності. Характеризує здатність банка при неповерненні наданих позик задовольнити вимоги кредиторів в найбільш стислі строки-час, необхідний банку для продожі майна та цінностей що йому належать | 0.35%

Кл3= | Показує яка частина працюючих активів призначена для миттєвої виплати за поточними зобовязаннями | 0.30

3.Коефіцієнт рентабельності | Кр=Кр1х0.5+Кр2х0.5 | 15%

Кр1=

Кр2= | Показує ефектвність власних коштів

Показує ефективність роботи активів | 0.5

0.5

4Коефіцієнт якості активів

Кка1= | Кка=Кка1х0.5+Кка2х0.5

Показує наскільки строкові депозитні інструменти і власний капітал покривають надані кредити | 20%

0.5

Кка2= | Показує яка частина доходних активів відноситься до активів з мінімальним ризиком | 0.5

Прострочена заборгованість

Кредитий портфель | Якщо доля простроченої заборгованості в кредитному портфелі перевищує 3% то розрахунок ліміта авоматично закінчується | -

Залучені міжбанківські редити | Якщо залучені міжбанкіські кредити перевищують розміщені на 50% і більше то коефіцієнтякості активів ножиться на 25% | -

5.Коефіцієнт ресурсної бази | Крб=Крбх0.5+Крб20.5 | 15%

Крб= | Показує ступінь заеспечиності своїх зобовязань власними коштами | 0.5

Крб2 | Характеризує рівень розвитку клієнтської бази банку | 0.5

Продовження таблиці 2.7

Синтетичний коефіцієнт = Кн0,15+Кл0,35+Кр0,15+Кк0,20+Крб0,15 (2.3)

Ліміт = Власний капітал х 10% х Синтетичний коефіцієнт (2.4)

Враховуючи нормативи, що розраховуються в українських комерційних банках і несуть основне навантаження при визначенні ефективності діяльності банківської установи, нами була перероблена представлена вище методика, і тепер вона має вигляд:

Синтетичний коефіцієнт = Кн 0,3 + Кл 0,4 + Крб 0,3 (2.5)

Все інше залишається без змін.

Для того, щоб проілюструвати вдосконалену нами методику, розрахуємо ліміт на досліджувані вже нами банки (табл. 2.8).

Таблиця 2.8

Розрахунок лімітів на запозичення коштів у інших комерційних банках

Показник | Банк А | Банк БББ | Банк В

Кні Кн2 | 3,32

3,22 | 38,49 35,13 | 97,25

76,23

Кн | 3,27 | 36,82 | 86,75

Клі Кл2 КлЗ | 13,3 131,18

4,52 | 3,58

98,47

10,2 | 111,73 402,63

23,45

Кл | 51,92 | 38,77 | 152,06

Крбі Крб2 | 4,08

0,8 | 4,87 1,01 | 20,2

4,7

Крб | 2,44 | 2,95 | 12,45

Синтетичний коефіцієнт | 22,51 | 27,45 | 90,59

Ліміт, грн. | 23724,39 | 101027,57 | 426299,83

Крб | 2,44 | 2,95 | 12,45

Отже, за результатами проведених розрахунків, ми бачимо, що найкращим банком-партнером є банк В, який має ліміт більше 400 тис. гривень, найгірший партнер - банк А з лімітом всього 23 тис. гривень і досить таки непогано також мати партнерські відносини з банком Б, який, за нашими розрахунками, має ліміт більше 100 тис. гривень. Очевидно, що представлена методика виявлення рейтингу банків-партнерів допомагає в роботі банківських установ і дозволяє уникнути зайвих ризиків у їх діяльності, а отже, ефективніше використати залучений капітал.

Підсумовуючи весь викладений матеріал, хочеться наголосити на основних факторах недостатності ресурсів українських комерційних банків, що спричиняють зменшення можливостей стимулювання вітчизняного підприємництва, та на способах розв'язання цих проблем.

Тривалий спад виробництва, його низька ефективність викликають погіршення фінансового стану вітчизняних підприємств, що в свою чергу веде до зменшення коштів цього сектора на рахунках у банках - одного з найважливіших банківських ресурсів. Продовжує зростати взаємозаборгованість підприємств. Загальні обсяги дебіторської та кредиторської заборгованості по всіх суб'єктах господарювання, крім бюджетних установ, станом на 1 грудня 2007 р. склали відповідно 197,2 млрд.грн. та 270 млрд.грн., збільшившись з початку року на 15,8% та 17,8%. (за аналогічний період минулого року дебіторська заборгованість зросла на 57,8% відс, кредиторська - на 49,3%). За листопад 2006 р. дебіторська заборгованість збільшилась на 0,3%, кредиторська заборгованість зменшилася на 0,1%.

Україна в 2007 році мала інфляцію 25,8% на рік, тоді як Європейський союз заявив граничний рівень інфляції 3,5% на рік. Наслідком такої високої інфляції є те, що основна маса депозитів є короткостроковими і лише дуже незначна частка - довгострокових депозитів. Через це банки обмежені в своїх можливостях здійснювати довгострокові інвестиції і переважно надають кредити для поповнення оборотних коштів, що аж ніяк не сприяє підняттю рівня виробництва в країні.

Отже, підбиваючи підсумки, доцільно зазначити, що першочергова орієнтація комерційних банків на сучасному етапі, на нашу думку, полягає у формуванні фінансових ресурсів для довгострокових інвестицій в економіку шляхом нарощування грошової частини власного капіталу комерційних банків та залучення довгострокових депозитів від населення і суб'єктів господарювання [42, c. 10].

Ситуація в економіці України, що склалася на даний час, знову висуває питання про інвестиції на перший план. Масштабні структурні перетворення в країні неможливі без відповідного фінансового забезпечення, що, в умовах фактичної відсутності інвестиційних ресурсів, зумовлює підвищення ролі банківських установ у фінансуванні інвестиційних проектів.

Однак, у зв'язку з неплатоспроможністю більшості вітчизняних підприємств і зростаючою заборгованістю за несплаченими в строк позиками на частку інвестиційного портфеля в структурі робочих активів комерційних банків України припадало (на 01.01.2007) всього 5%, що становить 989 млн. гривень (табл.2.9.), причому спостерігається постійна тенденція до зниження цього показника, що говорить про катастрофічний стан банківських інвестицій.

Таблиця 2.9

Структура робочих активів комерційних банків України

у 2004-2006рр.

Дата | Робочі активи Всьго, млн.грн. | Інвестиційний портфель, млн.грн. | Питома вага

інвестиц. портфеля

в роб. активах, %

01.01.2004 | 13 184