рахунку клієнта, так і без нього.
Банк приймає наявні грошові кошти від корпоративних клієнтів для зарахування цих засобів як на власні рахунки, так і на рахунки інших юридичних або фізичних осіб або виплати сум в наявній формі.
Касові документи, що оформляються згідно касовим операціям
Прийом і видача наявних засобів корпоративних клієнтів здійснюється по наступних формах документів
“Заява на переказ готiвки”
“Прибутковий касовий ордер”;
“Заява на видачу готівки”
“Грошовій чек” Приватбанк прийом наявних засобів від юридичних осіб для переліку одержувачам - юридичним особам і виплати суми такого перекладу в наявній формі не проводить.
Вимоги до оформлення касових документів
Всі наявні платежі корпоративних клієнтів через касу банку здійснюються з використанням бланка “Заяви на переказ готівки” або „Прибуткового касового ордера”. Прибутковий касовий ордер використовується у разі оформлення операцій по прийому наявних засобів для оплати клієнтом послуг банку.
При прийомі “Заяви на переказ готiвки” відповідальний виконавець перевіряє правильність заповнення наступних реквізитів:
Повне найменування клієнта № поточного рахунку, наявність Ф.І.О., через кого вносяться засоби;
Дату валютування (не може перевищувати 10 днів з дати складання документа);
Відповідність суми цифрами сумі прописом;
Відповідність символів касового плану, що проставляються працівником бухгалтерії по приватних сумах “Заяви .”, призначенню вносяться в касу банку засобів.
При здійсненні операцій з готівкою без відкриття рахунку на суму, що перевищує 50 000 грн. або еквівалент цієї суми в іноземній валюті, з метою ідентифікації клієнтів у касових документах повинні указуватися наступні реквізити:
- для юридичних осіб-нерезидентів – найменування, місцезнаходження, реквізити банку, в якому відкритий поточний рахунок (з вказівкою його номера), прізвище, ім'я і по батькові (у разі його наявності) представника цієї юридичної особи, який безпосередньо вносить, одержує або перераховує наявні засоби, його дата народження, серія і номер паспорта (або замінюючого його документа), дата видачі і орган, його що видав.
Реквізити для ідентифікації осіб обов'язково повинні бути вказані в касових документах з використанням технічних засобів або від руки на підставі пред'явлених клієнтом відповідних документів. Співробітник банку зобов'язаний перевірити приналежність пред'явленого паспорта або замінюючого його документа клієнту і відповідність реквізитів документа даним, внесеним в касовий документ.
Банківська платіжна картка — це ідентифікаційний засіб за допомогою якого держателю картки надається можливість здійснити оплату товарів і отримати готівку. |
Ідентифікування держателя картки здійснюється нанесенням номера та терміну дії картки, ім'я та прізвища власника, зразка його підпису.
У практиці діяльності комерційних банків використовуються різні види пластикових карток:
дебетна (дає змогу розпоряджатися грошима в межах залишків коштів на кореспондентському рахунку);
кредитна (допускає використання коштів понад наявну на рахунку суму, але в межах встановленого банком ліміту кредитування).
За характером рахунків розрізняють:
власну картку, яка дає можливість фізичній особі розпоря-джатися власним картковим рахунком;
корпоративну картку (дає змогу фізичній особі розпоря-джатись картковим рахунком юридичної особи).
За технічними параметрами:
1) картки з магнітною стрічкою (містить на зворотній стороні закодовану магнітну доріжку з певною інформацією: банківські реквізити власника, номер рахунку, номер секретного коду, строк дії картки, максимальна сума коштів, якою може скористатися власник);
2) картки з мікропроцесором (існує можливість обробляти інформацію; така картка є безпечнішою, зручною для власника, однак вона дорожча).
Для отримання картки клієнт пише заяву, заповнює спеціальну анкету укладає угоду з банком. Після виготовлення картки її видають клієнту разом із секретним РIN-кодом, який забороняється повідомляти іншим особам. Власнику картки відкривають картковий рахунок, тобто рахунок, розпоряджатися яким можна за допомогою картки. Банк, який обслуговує картковий рахунок і видає картку, називається банком-емітентом.
Якщо торговець і власник картки обслуговуються в різних банках, то за допомогою міжбанківських розрахунків гроші перера-ховуються з банку-емітента до банку-екваєра.
Для банківської системи в цілому широке застосування плас-тикових карток у сфері масових платежів має певні переваги:
1) зростає залучення грошових коштів у внутрішньобанківський обіг;
2) знижується частка готівки в грошовій масі;
3) з'являється додатковий стимул для переведення банківської справи на сучасні електронні технології.