Усього | 152582,38 |

100 |

207536,9 |

100 | 283340,45 |

100 |

54954,52 |

- | 75803,55 |

-

Таблиця 2.7-Структура кредитного ІФФ ВАТ «Банк Універсальний» за групами ризику

При цьому значно зросла частка кредитів під контролем (на 4,73 процентного пункту в 2005р., і на 0,5 процентного пункту в 2006р.). Тобто це ті кредити, в яких кредитний ризик є незначним, звичайно він може підвищитись внаслідок виникнення несприятливої для позичальника ситуації. Частка стандартних кредитів протягом аналізованого періоду залишилась високою, в 2006р. вона зросла на 1,5 процентного пункту порівняно з 2005 р., що є позитивно для ІФФ ВАТ «Банк Універсальний».

При аналізі кредитного портфеля в розрізі строків викорис-тання необхідно особливу увагу звернути на питому вагу про-строчених та пролонгованих позик. Розглянемо структуру креди-тів, що склалася за строками використання (табл. 2.8).

З таблиці видно, що за аналізований період структура кредитів за строками використання майже не змі-нилася. Питома вага короткострокових позик у 2005р. становила 7,5 %, у 2006р. – 9,1%. У 2004р. вона дорівню-вала 12,99 %. Довгострокові кредити були у вигляді бізнес-кредитів та надані на конкретні цілі фізичним особам (іпотека). Причому порушення строків погашення спостерігалося не за довго-строковими кредитами, а за короткостроковими. Частка про-лонгованих та прострочених кредитів майже не змінилась і в 2005р. становила – 5,94 %, в 2006р. – 4,88%. У 2004р. вона дорівню-вала 6,6 %.

Таблиця 2.8-Аналіз структури кредитного портфеля за строками використання

Термін користання | 2004 р | 2005 р. | 2006 р. | Відхилення

від 2004р. | Відхилення від

2005 р.

сума , тис.

грн | структура,

% |

сума , тис.

грн | структура,

% |

сума , тис.

грн | структура,

% |

сума , тис.

грн | структура,

% |

сума , тис.

грн | структура,

%

Короткострокові, всього | 19324,5 | 12,99 | 15653,1 | 7,5 | 25785,2 | 9,1 | -3671,4 | -5,49 | +10132,1 | +1,6

У тому числі

до 1 місяця | 2159,1 | 1,62 | 2482,3 | 1,2 | 4875,6 | 1,7 | +323,2 | -1,42 | +2393,3 | +0,5

від 1 до 3 місяців | 10225,6 | 6,72 | 8239,6 | 3,97 | 12425,9 | 4,39 | -1986,3 | -2,75 | +4186,3 | +0,42

від з до 6 місяців | 5962,3 | 3,91 | 3963,2 | 1,91 | 7124,7 | 2,5 | -1999,1 | -2 | +3161,5 | +0,59

від 6 до 12 місяців | 977,5 | 0,74 | 968 | 0,47 | 1359 | 0,48 | -95 | -0,27 | 391 | 0,01

Довгострокові, всього | 123090,7 | 80,67 | 179565,9 | 86,5 | 243749,9 | 86,03 | +56475,2 | +5,83 | +64184 | -2,46

У тому числі

від 1 до 2 років | 60125,3 | 39,4 | 88196,7 | 42,5 | 119785,2 | 42,3 | +28071,4 | +3,1 | +31588,5 | -0,97

понад 2 роки | 62965,4 | 41,27 | 91369,2 | 44 | 123964,7 | 43,73 | +28403,8 | +2,73 | +32595,5 | -1,49

Безстрокові | ___ | ___ | ___ | ___ | ___ | ___ | ___ | ___ | ___ | ___

Пролонговані | 3837,48 | 2,5 | 4335,5 | 2,09 | 5062,45 | 1,79 | +498,02 | -0,41 | +726,95 | -0,3

Прострочені | 6329,7 | 4,1 | 7982,4 | 3,85 | 8742,9 | 3,09 | +1652,7 | -0,25 | +760,5 | -0,76

Разом | 152582,38 |

100 |

207536,9 |

100 | 283340,45 |

100 |

54954,52 |

- | 75803,55 | -

Тобто частка прострочених і пролонгованих кредитів зменшилась в порівнянні з 2004р., що є позитивною тенденцією для банку і це свідчить про зростання частки довго і коротко строкових кредитів. У структурі короткострокових кредитів протягом аналізованого періоду найбільша частка кредитів терміном використання від одного до трьох місяців та від трьох до шести місяців. Така структура кредитного портфеля з огляду на строк ви-користання цілком закономірна. Банк не видає кредити, спрямовані на торговельно-посередницькі цілі, які не потребують ресурсів на великий термін. А проводить більш обе-режну політика банку стосовно довгострокових кредитів як найбільш ризикованих, і це цілком виправдано.

Проаналізуємо кредитний портфель залежно від виду позичальника (за формами власності).

Таблиця 2.9-Динаміка кредитного портфелю ІФФ ВАТ „Банк Універсальний” |

Станом на 2004р. | Станом на 2005р. | Станом на2006р. | Зміни за 2005р.(+,-) | Зміни за 2006р.(+,-)

валюта | Тис.грн. | % | Тис.грн. | % | Тис.грн. | % | Тис.грн. | % | Тис.грн. | %

Фізичні особи | Грн. | 66057,88 | 43,29 | 87882,7 | 42,3 % | 123556,15 | 43,6 % | +21824,82 | -0,99 | +35673,45 | +1,3

Юридичні особи | Грн. | 86524,5 | 56,71 | 119654,2 | 57,65 % | 159784,3 | 56,4 % | +33129,7 | +0,94 | +40130,1 | -1,25

Разом | 152582,38 |

100 |

207536,9 |

100 % | 283340,45 |

100% | 54954,52 |

- | 75803,55 | -

Як свідчать дані табл. 2.9 найбільшою є частка кредитів вида-них юридичним особам у 2005р. - 57,65 % (у 2004р. – 56,71 %). Серед них найбільше видавалося кредитів ак-ціонерним товариствам. Зменшилась частка кредитів, виданих юридич-ним особам у 2006р. з 57,65 % до 56,4 % у порівнянні з 2005р. Це пояснюється цілеспрямо-ваною роботою щодо підтримання підприємств.

Питома вага кредитів іншим позичальникам є також значне. Кредити фізичним