?t n (2005р.)= - = 460,4 – 452,9 = + 7,5дн.

72782,72 * (1 + 0,21) 72782,72 * (1 + 0,23)

365 * 149352,18 365 * 149352,18

?t n (2006р.)= - = 586,1 – 605,5 = -19,4дн.

74410,6 * (1 + 0,25) 74410,6 * (1 + 0,21)

Загальне відхилення тривалості одного обороту кредитних ре-сурсів становило +118,2 дня в 2005р., і +71,01 дня в 2006р.

Як свідчать наведені розрахунки, не всі фактори негативно впли-нули на тривалість одного обороту (позитивно вплинули підвищення повернення позик і зростання обсягів виданих кредитів). При цьому найбільше впли-нуло на зниження оборотності позик збільшення середніх кредит-них залишків (збільшення середніх кредитних залишків на 45188,94 тис. грн у 2005р. і на 83457,35 тис. грн у 2006р.), що може бути обумовлено, розширенням кредит-ної діяльності за недосконалого контролю за станом їх повернення. Зміна обсягів виданих кредитів залежить від попиту на кредитні ресурси, ефективності управління активами банку, від активності депозитної політики банку. Тобто даний показник частково не залежить від зусиль самого банку. Останній же фактор - серед-ня процентна ставка за кредит - в більшості випадків залежить від зовнішніх причин: політика НБУ, співвідношення попиту та пропонування кредиту на ринку позикових капіталів, конкурен-ція між банками, стабільність економічної ситуації. Внутрішні чинники (ризик позики, її забезпечення, розмір та термін погашення тощо) менше впливають на зміну середньої процентної ставки, але теж мають місце.

Проведемо прогноз тривалості одного обороту на два наступні роки(2007,2008)

Таблиця 2.6 – Прогноз тривалості одного обороту,дн.

Роки | Y факт | t |

|

2004 | 241,7 | -1 | 1 | -241,7 | 241,7 | 249,25 | 218,95

2005 | 363,5 | 0 | 0 | 0 | 0 | 348,3 | 363,5

2006 | 439,8 | 1 | 1 | 439,8 | 439,8 | 447,35 | 417,05

1045 | 2 | 198,1 | 681,5 | 1044,9 | 999,5

3.5.16

При побудові моделі роки умовно позначимо через змінюємо іх так, щоб їхня сума =0 , тобто рік який находиться в середині динамічного ряду позначимо через 0, а роки. що йдуть від нього в минуле будуть від’ємними числами натурального ряду, а в майбутнє додатніми числами.

Умовою оптимальності в даному методі є знаходження залежності , при якій є мінімальний. Розрахуємо параметри рівняння прямої, яке має наступний вигляд y=a+bt для цього ряду розв’яжимо систему рівнянь, звідки знайдем:

тоді .Отже рівняння прямої набуває наступного вигляду:

y = 348,3+99,05t

Для вибору оптимальної функції і прогнозування показника слід розрахувати суму відхилень фактичних значень від теоретичних не тільки по прямій,а й по параболі і для прогнозування вибрати ту залежність,яка має найменшу суму відхилень.

Для визначення рівняння параболи розв’яжимо систему рівнянь

Оскільки і =0,то , а параметри а і с знайдемо розв’язавши систему :

3а+2с=1045

2а+2с=681,5 ;

а=363,5;

Розрахувавши теоретичні значення обраного показника по параболі заносимо їх в таблиці .Для прогнозування обираємо показник ,який є найбільш адекватним при проведених розрахунках.Прогнозуємо на два наступні роки по параболі.Графічне зображення на рисунку 2.2.

Рис.2.2 – Прогноз тривалості одного обороту

2.3 Аналіз структури кредитного портфеля

Кредитний портфель являє собою сукупність виданих позик, які класифікуються на основі різних критеріїв, пов'язаних з різними чинниками кредитного ризику або зі способами захисту від нього. Розглянувши динаміку кредитного портфелю по Івано-Франківській філії ВАТ „Банк Універсальний” за 2004-2006рр., можна побачити що рівень кредитного портфелю значно зріс. Станом на 01.02.2005р. розмір кредитного портфелю дорівнював – 8 ,46 тис. грн., а станом на 01.02.2006р. – 13 ,92 тис. грн., тобто приріст кредитного портфелю складає – 5 ,46 тис. грн., що складає – 70 %.

Розглянемо структуру кредитного портфеля банку за групами ризику, яка склалася за останні три роки (табл. 2.7).

З таблиці видно, що за аналізований період структура кредит-ного портфеля дещо покращилася. Так, питома вага високоризикованих кредитів зменшилась на 0,13 процентного пункту (з 0,23 % у 2004 р. до 0,1 % у 2005 р.) і на 0,03 процентного пункту (з 0,1 % у 2005 р. до 0,07 % у 2006 р.). І питома вага ризикованих (сумнівних) кредитів зменшилась на 1,29 процентного пункту (з 2,99 % у 2004 р. до 1,7 % у 2005 р.) і на 0,55 процентного пункту (з 1,7 % у 2005 р. до 1,15 % у 2006 р.). Це свідчить про те, що в банку проводиться досить неризикована кредитна політика.

Групи кредитів | 2004 р. | 2005 р. | 2006 р. | Відхилення від 2004р. | Відхилення від 2005р.

сума , тис.

грн | структура,

% |

сума , тис.

грн | структура,

% |

сума , тис.

грн | структура,

% | сума , тис.

грн | структура,

% | сума , тис.

грн | структура,

%

Стандартні | 94439,5 | 61,91 | 119213,6 | 57,4 | 166987,6 | 58,9 | +24774,1 | -4,51 | +47774 | +1,5

Під контролем | 42678,1 | 27,97 | 67892,4 | 32,7 | 93962,2 | 33,2 | +25214,3 | +4,73 | +26069,8 | +0,5

Субстандартні | 10536,4 | 6,9 | 16752,3 | 8,07 | 18933,75 | 6,7 | +6215,9 | +1,17 | +2181,45 | -1,37

Сумнівні | 4562,3 | 2,99 | 3456,7 | 1,7 | 3259,4 | 1,15 | -1105,6 | -1,29 | -197,3 | -0,55

Безнадійні | 366,08 | 0,23 | 221,9 | 0,1 | 197,5 | 0,07 | -144,18