Кредитний портфель являє собою сукупність виданих позик, які класифікуються на основі різних критеріїв, пов'язаних з різними чинниками кредитного ризику або зі способами захисту від нього.
Управління кредитним портфелем дає змогу балансувати та стримувати ризик усього портфеля, контролювати ризик, прита-манний тим чи іншим ринкам, клієнтам, позиковим інструмен-там, кредитам та умовам діяльності. Управління кредитними ризиками вимагає систематичного кількісного та якісного аналізу кредитного портфеля та роботи з проблемними кредитами.
Аналіз кредитного портфеля потребує дослідження його струк-тури в розрізі груп ризику, ступеня забезпеченості, галузевої структури, форм власності позичальників і т. п., а також вивчен-ня динаміки кожної групи, сегментації кредитного портфеля.
Для оцінювання якості кредитного портфеля з погляду кредит-ного ризику застосовуються такі показники:
коефіцієнт покриття класифікованих позик;
питома вага зважених класифікованих позик;
коефіцієнт питомої ваги проблемних позик;
* коефіцієнт питомої ваги збиткових позик.
Аналіз кредитних операцій повинен здійснюватися також у напрямі оцінювання ступеня захищеності від можливих втрат. Чим гірші показники якості кредитів з погляду кредитного ризи-ку, тим більшим має бути ступінь їх захищеності.
В цілях надання допомоги громадянам в будівництві (реконструкції ) та придбання житла банком може видаватися три види житлових кредитів:
короткостроковий або довгостроковий на придбання та забудову землі під попереднє житлове будівництво;
короткостроковий кредит на будівництво ( реконструкцію ) житла, тобто безпосередньо для фінансування будівельних робіт (будівельний кредит);
довгостроковий кредит для придбання житла.
За строком використання позики поділяються на:
строкові;
безстрокові (до запитання).
Строкові — це позики надані на визначений у договорі термін. У свою чергу вони бувають короткострокові (терміном до одного ро-ку), середньострокові (терміном від одного до трьох років), довго-строкові (терміном понад три роки).
Аналізуючи структуру короткострокових кредитів, потрібно виділяти такі групи кредитів:
до 1 місяця;
від 1 до 3 місяців;
від 3 до 6 місяців;
від 6 місяців до 1 року.
Середньострокові кредити можуть надаватися на оплату об-ладнання, поточні витрати, па фінансування капітальних вкла-день. У свою чергу, вони поділяються па:
-кредити зі строком від 1 до 2 років;
- кредити зі строком використання понад 2 роки.
Довгострокові кредити можуть надаватися для формування основних фондів, об'єктом кредитування можуть бути капітальні витрати па реконструкцію, модернізацію та розширення вже дію-чих основних фондів, па нове будівництво, па приватизацію та інше, і видаються строком понад три роки.
Кредити до запитання {безстрокові) — це кредити, які вида-ються на невизначений термін і які на вимогу кредитодавця мають бути погашені у визначений ним час. Якщо кредитодавець не ви-магає повернення, то кредит погашається позичальником у строк, визначений самостійно.
За фінансовою дисципліною позичальника виділяють такі групи кредитів:
стандартні;
пролонговані;
прострочені;
безнадійні.
Стандартні— це кредити, за якими проценти та сума основ-ного боргу сплачуються вчасно, без прострочки платежу,
Пролонговані, або відстрочені, кредити — це кредити стосов-но яких на основі клопотання позичальника строки погашення були перенесені на більш пізній термін.
Прострочені кредити — це кредити, щодо яких строк пога-шення, установлений кредитним договором, минув, а позикові кошти не повернені позичальником.
