так як основна їх частка протягом аналізованого періоду була вкладена в торговельно-посередницьку діяльність: на 01.01. 2007 року – 58,3 %, на 01.01.20085 року їх частка в сукупних наданих кредитах зросла на 1,1 % до 59,4 %. А на 01.01.2009 року знизилася до 50,9 %. Це зумовлено великим попитом на кредитні ресурси саме в цій галузі. Заінтересованість банку вкладати саме в цю галузь обумовлена високою оборотністю цих позик.
Для наочності наведемо на рисунку 3.9 структуру виданих кредитів за галузевою ознакою.
Рисунок 3.9 – Структура кредитного портфеля ІФФ АКБ «Форум» за галузевою ознакою
Також значна частка кредитних ресурсів ІФФ АКБ «Форум» зайнята в будівельній галузі. Так станом на 01.01.2007 року частка кредитів наданих під будівництво становила 26,4 %, на 01.01.2008 року їх частка в загальній структурі кредитів зменшилася до 21,5 %, хоча протягом 2007 року спостерігалося збільшення кількості наданих кредитів в цю галузь на 455,82 тис. грн., а на 01.01.2009 року кредитів в будівельну галузь було видано на суму 37196,9 тис. грн., що становить 25,7 % сукупних кредитів, тобто на 16694,98 тис. грн. або на 0,7 % більше ніж на 01.01.2007 року та на 16239,16 тис. грн. або на 4,2 % більше ніж на 01.01.2008 року.
Проте протягом аналізованого періоду диверсифікація кредитних вкладень дещо поліпшилась: збільшилася частка кредитних вкладень у промисловість, сільське господарство транспорт та споживчі позики.
Питома вага кредитних вкладень в промисловість станом на 01.01.2008 року зросла на 0,4 % порівняно з попереднім періодом і становить 7,2 %, а на 01.01.2009 року вона зросла до значення 7,5 %, тобто спостерігається подальше
зростання виданих кредитів в дану галузь.
Кредити видані на фінансування сільського господарства поступово протягом аналізованого періоду зростають з 1630,83 тис. грн. до 3039,44 тис. грн. на 01.01.2009 року, але їх питома вага в кредитному портфелі ІФФ АКБ «Форум» коливається. Так, на 01.01.2008 року частка кредитних вкладень в сільське господарство зросла порівняно з попереднім періодом на 0,2 % і становить 2,3 %, а на 01.01.2009 року вона зменшилася до значення 2,1 %.
Кредити видані в транспортну галузь мають тенденцію до зростання. Станом на 01.01.2008 року ІФФ АКБ «Форум» було видано кредитів в дану галузь на суму 6043,63 тис. грн., що вдвічі більше попереднього періоду, а на 01.01.2009 року їх було видано на 7416,73 тис. грн. більше ніж на 01.01.2008 року, тобто 16460,36 тис. грн. В загальній структурі кредитного портфеля за галузевою ознакою даний ріст відобразився збільшенням питомої ваги кредитних вкладень в транспортну галузь з 4,2 % на 01.01.2007 року до 6,2 % на 01.01.2008 року та до 9,3 % на 01.01.2009 року.
Незначну частину кредитного портфеля ІФФ АКБ «Форум» займають споживчі позики, питома вага яких на 01.01.2007 року становить 2,2 %, на 01.01.2008 року зросла до 3,4 %, а на 01.01.2009 року – 4,5 % всіх наданих кредитів.
Отже, незважаючи на відносне поліпшення галузевої структури кредит-
ного портфеля банку, все ж слід з метою зниження ризику продовжувати політику подальшого збільшення кредитних вкладень у промисловість, будівництво, сільське господарство, споживчі позики і зменшувати кредитування інших, не основних галузей народного господарства, де розташована головна зона кредитного ризику банку. Останньому слід розробити обґрунтовані ліміти кредитування різних галузей народного господарства.
Розглянемо та проаналізуємо величини залишків виданих кредитів за суб’єктами кредитування, їх склад та структура наведені в таблиці 3.13.
Для початку проаналізуємо величини залишків виданих кредитів за суб’єктами кредитування, а для наочності наведемо їх структуру на рисунку 3.10.
Рисунок 3.10 – Структура кредитного портфеля ІФФ АКБ «Форум» за суб’єктами кредитування
Згідно таблиці 3.13 в основному позичальниками коштів ІФФ АКБ «Форум» є фізичні особи – питома вага коштів, які вони залучали для своєї діяльності станом на 01.01.2007 року становила 89,8 % в загальній сумі виданих коштів, що склало 69737,6 тис. грн..
В подальшому спостерігається тенденція до зростання обсягів кредитування фізичних осіб. Станом на 01.01 2008 року вони зросли на суму 13800,9 тис. грн. порівняно з попереднім періодом до величини 83538,5 тис. грн. хоча їх частка в кредитному портфелі філії банку зменшилася до 85,7 %, а станом на 01.01.2009 року їх питома вага знизилась до значення 82,9 % при загальному обсязі наданих кредитів фізичним особам протягом 2008 року 120047,2 тис. грн. Це відбулося в основному за рахунок збільшення наданих коштів за іпотечним кредитуванням, а також в зв’язку з тим, що ІФФ АКБ «Форум» почала надавати кредити особам, які отримують заробітну плату через установи філії.
Протягом аналізованого періоду суми наданих кредитів юридичним особам постійно зростають, так станом на 01.01.2008 року їх величина становила 13939,3 тис. грн., проти 7921,2 тис. грн., що були видані юридичним особам у 2007 році. Щодо питомої ваги кредитів виданих юридичним особам, то їх частка станом на 01.01.2008 року становила 14,3 % проти 10,2 % - у 2007 році. Це відбулося за рахунок розширення кредитних послуг, що надаються юридичним особам. Так, починаючи з 2007 року ІФФ АКБ «Форум» розвинуло свою діяльність у сфері видачі довгострокових кредитів суб’єктам господарювання Івано-Франківської області, збільшила суму коштів спрямованих на довгострокове кредитування, також за рахунок збільшення наданих коштів за кредитними лініями.
Щодо наступного періоду - тенденція до змін збереглася: станом на 01.01.2009 року відбулося зростання питомої ваги кредитів наданих юридичним особам до 17,1 % від загальної суми кредитів, що в