4) поліпшення організації контролю за виконанням кредитного договору (створення спеціальної робочої групи, створення відділу по прогнозуванню макроекономічної ситуації);

5) зміни загального рівня процентної ставки по активних операціях банку. Теоретично більш високий рівень процентної ставки повинен принести банку якомога більший дохід. Проте, в сучасних умовах банки рідко удаються до таких дій. В умовах конкурентної боротьби вони найчастіше знижують ставку з метою залучення якомога більшої кількості позичальників.

Цілі 1-4 можна охарактеризувати як цілі розвитку і росту, вони є середньостроковими, передбачається, що при правильно обраній стратегії діяльності банку, вони здійсненні протягом двох років. Цілі 5 є довгостроковими, і розраховані на більш тривалий період.

Забезпечення банку достатнім обсягом високоліквідних активів визначає його стабільність і здатність покрити свої зобов’язання даними активами в разі настання непередбачуваних ситуацій. Реалізація надлишкових, непотрібних чи застарілих основних засобів дозволяє отримати додатковий дохід та провести їх модернізацію.

Треба зазначити, що в Україні склалися сприятливі передумови розвитку активних операцій банків. Це пояснюється, в першу чергу, позитивним економічним перетворенням, зростанням економіки, ВВП, життєвого рівня населення, появою кредитоспроможних позичальників, хоча і існують суттєві перешкоди, які необхідно негайно вирішувати, для забезпечення подальших поступальних позитивних перетворень:

- особливу увагу необхідно приділити розвитку споживчого кредитування, тому що цей вид кредиту виконує подвійну економічну функцію: збільшує поточний платоспроможний попит населення і прискорює реалізацію товарів і послуг;

- необхідно створити ефективну систему пільгового кредитування житло-

вого будівництва і придбання житла;

- одним із важливих напрямків розвитку карткового бізнесу необхідно забезпечити функціонування і використання карток у мережі кредитних.

Незважаючи на слабку розвиненість внутрішнього первинного ринку цінних паперів, практичну відсутність вторинного фондового ринку, нерозвинутості інформаційного забезпечення, відсутності стабільної законодавчої бази, інвестиційна діяльність на ринку України має високий потенціал, тому що внаслідок приватизації і реорганізації державних підприємств, в акціонерні, потенційно зростає акціонерний капітал, потреба значних довгострокових інвестицій.

Отже, комерційний банк повинен дотримуватись відповідної стратегії управління активними операціями, виходячи з обраної політики, ухвалювати оптимальні управлінські рішення, які приводять структуру активів комерційного банку до стану, що дозволяє вирішувати завдання, для забезпечення максимальної дохідності сукупного портфеля активів за певного (мінімального) рівня ризику.

4.2 Рекомендації щодо підвищення ефективності виконання активних операцій ІФФ АКБ «Форум»

Згідно наведених розрахунків в даній дипломній роботі визначено чіткі та виражені проблеми та можливі шляхи їх подальшого уникнення.

Одним із сильних місць ІФФ АКБ «Форум» є високі значення показника дохідності активів. Для покращення цього показника необхідно зменшувати частку недохідних активів в структурі сукупних активів банку та, відповідно, збільшувати частку дохідних. Цього можна досягти зменшуюючи частку основних засобів, нематеріальних активів тощо. Проте треба зважати на те, що зменшення скажімо готівкових коштів та коштів на коррахунках в НБУ може знизити ліквідність та платоспроможність банку, тому дані заходи слід проводити дуже обережно.

Філії банку слід далі збільшувати кількість клієнтів, пропонуючи їм нові послуги чи нові варіації старих. Але слід не забувати і про уже існуючих клієнтів банку, пам’ятаючи одне з основних правил маркетингу, що дешевше і легше втримувати постійних клієнтів, ніж шукати нових. Тому доцільним є розробка спеціальних програм і пропозицій для постійних клієнтів банку задля зацікавлення їх у подальшій співпраці. Для прикладу спеціальні знижки в відсоткових ставках за кредити, їх пролонгація на прохання клієнта тощо.

Одним із основних та загальних критеріїв кредитного портфеля є місце, яке займають кредити в загальному обсязі активів філії банку. На основі проведеного аналізу бачимо, що їх частка в активах є достатньо високою. Враховуючи постійно зростаючі потреби клієнтів ІФФ АКБ «Форум» та збільшення обсягів економічного зростання в цілому, філії слід постійно контролювати величину кредитного портфеля.

Наступна порада щодо покращення кредитного портфеля буде стосуватися його структури за галузевою ознакою. Незважаючи на відносне поліпшення галузевої структури кредитного портфеля банку, все ж слід з метою зниження ризику продовжувати політику подальшого збільшення кредитних вкладень у промисловість, будівництво, сільське господарство, споживчі позики і зменшувати кредитування інших, не основних галузей народного господарства, де розташована головна зона кредитного ризику банку. Останньому слід розробити обґрунтовані ліміти кредитування різних галузей народного господарства. Для більшого залучення потенційних клієнтів філії банку слід розробити програми для розвитку сільського господарства та кредитування промисловості з різного роду кредитними ставками. Також розвивати потрібно короткострокове кредитування населення під купівлю товарів народного споживання довгострокового користування. Пов’язано це з тим, що при даному виді кредитування банк несе менший ризик, бо терміни кредитування невеликі (до року), а суми порівняно незначні. Особливу увагу необхідно приділити розвитку споживчого кредитування, тому що цей вид кредиту виконує подвійну економічну функцію: збільшує поточний платоспроможний попит населення та прискорює реалізацію товарів та послуг. Розвивати потрібно довгострокове кредитування населення, а саме житлового кредитування фізичних осіб, оскільки розвиток саме такого кредитування є перспективним для банків, а також попит на житло існуватиме завжди. Необхідно створити ефективну систему пільгового кредитування житлового будівництва і придбання житла.

Однією з головних проблем в області кредитування для ІФФ АКБ «Форум» є ризик. Розглянувши позики за ступенем ризику можна спостерігати деяке збільшення в групах високоризикових кредитів в 2008 році, для подальшого їх зменшення філії банку потрібно проводити політику для поповнення складу кредитного портфеля стандартними кредитами. За якими коефіцієнт ризику складає всього 1 %. Таким чином, дані кредити є явищем вкрай негативним і банку слід намагатися звести їх частку до мінімуму та працювати над зменшенням