операційний час, виконуються в день їх надходження, в межах наявних на рахунку коштів на момент подання розрахункового документа. Документи, які надійшли в банк після операційного часу, виконуються наступного робочого дня.
Операційний час встановлюється наказом по банку, філії окремо з урахуванням потреб клієнтів.
Приймання і видача готівки здійснюється операційною касою банку у визначений розпорядженням голови Правління час.
Розрахунково-касові документи подаються клієнтами безпосередньо працівнику відділу розрахунково-касового обслуговування Операційного управління.
Банк зараховує кошти на рахунки клієнтів за електронними розрахунковими документами в день отримання їх від розрахункової палати, якщо під час здійснення контролю реквізитів цих документів не виявлено розбіжностей.
Обов'язково перевіряється відповідність номера рахунку клієнта і його коду (номера), що містяться в розрахунковому документі.
Розрахункові документи, що підтверджують списання коштів з рахунку клієнта Банк передає клієнту в день їх надходження або наступного робочого дня. Розрахункові документи, що підтверджують списання коштів з рахунку клієнта у разі примусового стягнення або договірного списання, а також ті, що підтверджують зарахування коштів на рахунок клієнта, подаються банком разом з випискою з рахунку.
Повернення банком клієнту розрахунково-касових документів без виконання здійснюється в день їх надходження або наступного робочого дня із зазначенням причин їх повернення.
Виписки з рахунку надаються клієнтам в паперовому вигляді та завіряються підписом відповідного виконавця та штампом банку. У разі втрати виписки з рахунку її дублікат видається Банком за письмовою заявою клієнта, зі сплатою комісії, згідно тарифів Банку, які діють на момент запиту.
Банк надає клієнту відповіді на письмові запити протягом 5 (п'яті) робочих днів з дня одержання запиту від клієнта.
Клієнт подає в банк розрахункові документи у такій кількості:
- платіжні доручення на паперових носіях-не менш ніж у 2 (двох) примірниках;
платіжні вимоги-доручення-не менш ніж у 4 (чотирьох ) примірниках;
платіжні вимоги не менш ніж у 4 (чотирьох ) примірниках;
реєстри розрахункових чеків-не менш ніж у 4 (чотирьох) примірниках;
Банк не несе відповідальності за достовірність змісту розрахункових документів, що оформлюються клієнтом. Усі суперечки, що можуть виникнути з цього питання, вирішуються відповідно до чинного законодавства України.
Поточні рахунки клієнтів закриваються на підставі:
заяви клієнта;
- на підставі рішення органу, на який законом покладено функції щодо припинення юридичної особи;
рішення суду або господарського суду про ліквідацію суб'єкта господарювання;
- за наявності рішення уповноваженого державного органу про скасування державної реєстрації юридичної особи або державної реєстрації фізичної особи - підприємця, визнання в установленому порядку юридичної особи фіктивною банк закриває рахунки таких осіб і протягом трьох робочих днів надає інформацію спеціально уповноваженому органу виконавчої влади з питань фінансового моніторингу щодо таких рахунків. Залишки коштів за такими рахунками перераховуються на окремі аналітичні рахунки, що відкриті за балансовим рахунком, визначеним Національним банком для обліку кредиторської заборгованості за операціями з клієнтами банку. У разі ненадходження протягом семи робочих днів розпоряджень від спеціально уповноваженого органу виконавчої влади з питань фінансового моніторингу або рішення суду стосовно вжиття чи невжиття заходів щодо цих коштів банк зараховує ці кошти на балансовий рахунок, визначений Національним банком для обліку коштів за недіючими рахунками клієнтів.
у разі припинення юридичної особи (унаслідок злиття, приєднання, поділу, перетворення), зміни її найменування поточний рахунок закривається.
Для відкриття нового поточного рахунку подаються документи:
інші підстави, передбачені законодавством України або договором.
Банк закриває рахунок клієнта, якщо операції за цим рахунком не проводились протягом трьох років і на рахунку немає залишку коштів. Закриття рахунку за заявою клієнта здійснюється за умови:
закриття рахунків для обліку коштів в розрахунках та проведення за ними остаточних операцій;
надання Банку чекової книжки з невикористаними чеками або невикористаного чеку; виконання клієнтом інших зобов'язань та розрахунків за Договором на розрахунково-касове обслуговування в національній валюті та договором "Клієнт-Банк".
Справа з юридичного оформлення рахунку залишається в банку і зберігається ним протягом п'яти років після закриття рахунку.
6. Інвестиційна діяльність банку
З точки зору інвестиційних характеристик портфель цінних паперів «Раффайзен Банк Аваль» розподіляється на дві групи:
цінні папери в портфелі Банку на продаж - для операцій з цінними паперами, які котуються на активному ринку та придбані з метою отримання прибутку від їх подальшого продажу;
цінні папери в портфелі Банку на інвестиції - для операцій з цінними паперами, які придбані на строк до дати погашення або з метою інвестиції на строк більше одного року.
Бухгалтерський облік з цінними паперами здійснюється відповідно до Інструкції з бухгалтерського обліку операцій з цінними паперами установ комерційних банків України, затвердженої постановою Правління Національного банку України від 31.12.97 № 510 (зі змінами та доповненнями) та Інструкції з бухгалтерського обліку операцій комерційних банків з векселями, затвердженої постановою Правління Національного банку України від 08.06.2000 №234.
Цінні папери можуть бути придбані за номінальною вартістю, з надбавкою (премією) або знижкою (дисконтом), а також між датами сплати процентів (купонів).
Дисконт (за операціями з цінними паперами) - це різниця між вартістю погашення цінних паперів та вартістю їх придбання без врахування нарахованих на час придбання процентів, якщо вартість придбання нижча вартості погашення.
Премія (за операціями з цінними паперами) - це перевищення вартості придбання цінних паперів над вартістю їх погашення без врахування нарахованих на час придбання процентів.
Щомісяця, протягом строку обігу цінного паперу, Банк здійснює амортизацію дисконту та премії з віднесенням нарахованих сум на збільшення чи зменшення