Інвестиційні цінні папери, утримувані до погашення, включають:

Таблиця 13 |

2007 р. | 2006 р.

Номінальна вартість | Балансова вартість | Номінальна вартість | Балансова вартість

Російські державні облігації | 800 | 792 | 800 | 773

Інвестиції, утримувані до погашення | 792 | 773

Проценті ставки купону та строки погашення цих цінних паперів є такими:

Таблиця 14 |

2007 р. | 2006 р.

% | Строк погашення | % | Строк погашення

Російські державні облігації | 3,0 | 2008р. | 3,0 | 2008р.

Облігації підприємства | 13-15 | 2007-2008р.р. | Ї | Ї

ПЕРЕЛІК ПОСЛУГ ДЛЯ КОРПОРАТИВНИХ КЛІЄНТІВ БАНКУ ВКЛЮЧАЄ:

a) Комплекс послуг з управління грошовими потоками (CASH-MANAGEMENT)

* відкриття та ведення поточних рахунків;*

система “Клієнт-Банк” — онлайн (інтернет - банкінг) та офф-лайн;*

виписки за рахунками на мобільний телефон, e-mail;*

інкасація виручки, видача, перевезення та перера-хунок готівки;*

приймання платежів (приймання готівкових коштів від клієнтів - фізичних осіб та торговельної виручки від уповноважених осіб на користь компанії);*

консолідована виписка по структурних підрозділах компанії;*

централізований контроль платежів регіональних та структурних підрозділів компанії;*

виписки SWIFT у форматі МТ940, МТ942;*

cash-pooling (розподіл ресурсів компанії між її струк-турними підрозділами в автоматичному режимі);*

zero-balancing (консолідація залишків системних клієнтів);*

грошові перекази, платіжні документи в національній та іноземній валютах;*

купівля-продаж та конвертація будь-якої іноземної валюти в іншу за ринковим курсом, у тому числі за до-помогою персональних дилерів;*

зарплатні проекти;*

корпоративні картки.

б) Фінансування бізнесу

(капітальних інвестицій, оновлення основних засобів, поповнення обігових коштів)*

інвестиційне кредитування;*

проектне фінансування;*

фінансування оборотного капіталу;*

авто в кредит;*

кредитування сільськогосподарських підприємств;*

факторинг;*

комерційна іпотека;*

овердрафт корпоративний;*

овердрафт із диференційованою відсотковою став-кою;*

торгове фінансування та документальні операції (включаючи гарантії, експортно-імпортні акредитиви, акредитиви “стендбай”, документальне інкасо);*

лізинг;*

організація та участь у синдикатах;*

довгострокове фінансування під гарантії іноземних кредитних експортних агентств.

в) Депозитні продукти *

депозит із виплатою відсотків у кінці терміну;*

депозит із щомісячною виплатою відсотків;*

депозит із можливістю поповнення;*

депозит із можливістю повного та часткового до-строкового зняття коштів;*

депозитна лінія (розміщення на одному рахунку до 5 депозитів одночасно - з різними сумами, на різні стро-ки та з різними процентними ставками);*

розміщення тимчасово вільних коштів на строк від трьох днів.

г) Операції з цінними паперами *

купівля та продаж цінних паперів за дорученням клієнтів;*

організація випуску облігацій на внутрішньому та зовнішньому ринках;*

андерайтинг (придбання цінних паперів нових випусків з метою їх подальшого розміщення або про-дажу);*

кастодіальні послуги (зберігання та облік цінних паперів, надання інформаційно-консультаційної підтримки та інші депозитарні послуги зберігача цінних паперів);*

купівля-продаж, оплата, врахування й авалювання векселів.

3. Управління ресурсами комерційного банку ”Райффайзен Банк Аваль”

Основу діяльності Райффайзен Банку Аваль, як видно з його основного призначення, тобто надання кредиту сприяє ефективному розвиткові економіки країни. Але процес кредитування пов’язаний з банківським ризиком. Тому особливою стає проблема банківського менеджменту по управлінню кредитним ризиком, вивчення кредитоспроможності позичальників, прогнозування сумнівних кредитів.

Основна мета менеджменту Райффайзен Банку Аваль максимізація прибутку, який одержує банк. Це означає, що політика банку повинна грунтуватися на базі реальної оцінки і прогнозування різноманітних ситуацій, аналізу всіх факторів, які впливають на обсяги прибутку. Дані фактори визначають рівень банківського ризику. Мета банку мінімізувати цей ризик.

Банківський ризик включає в себе сукупність ризиків, таких як кредитний ризик, процентний ризик, ризик поточних витрат, валютний ризик, ризик неплатоспроможності банку та інші.

Всі ці типи ризиків взаємопов’язані. Очевидно, що кредитний ризик може призвести до ризику неплатоспроможності та ліквідності банку. Ризик процентної ставки відносно самостійний, так як пов’язаний з кон'юнктурою на ринку кредитних ресурсів і діє, як зовнішній фактор, що не залежить від банку. Але він в змозі збільшити кредитний ризик та весь ланцюг ризиків, якщо банк не буде пристосовуватися до зміни ринкової процентної ставки. Тому кожний тип ризику є суб’єктом банківського менеджменту.

Планування та управління банківським ризиком може бути тільки тоді ефективним, коли враховані всі фактори, що впливають на діяльність банку. Тобто керівництву банку необхідно мати наступну інформацію: оцінку ринкових можливостей, розпізнавання залежностей, зміни структури ринку, зміщення потреб; про характер діяльності конкурентів, їх цілі, стратегічні можливості, їх слабкі сторони; про власні сильні і слабкі сторони, наявні потенціали; про зміни в суспільних, політичних, економічних тенденціях.

Структура управління ризиками

Остаточну відповідальність за встановлення та затвердження цілей в сфері управління ризиками та капіталом несе Наглядова рада. При цьому Банк має окремі незалежні підрозділи, які відповідають за управління ризиками та їх контроль.

Комітет з управління активами та пасивами.

Комітет з управління активами та пасивами несе відповідальність за досягнення цілей ліквідності та їх кон-троль, а також за розробку стратегії Банку та її впровадження.

Процентний ризик

Процентний ризик виникає внаслідок можливості того, що коливання процентних ставок впливатиме на майбутні грошові потоки та справедливу вартість фінансових інструментів. Наведена нижче таблиця відображає чутливість до можливих змін у процентних ставках, при незмінному значенні всіх інших перемінних звіту про прибутки та збитки Банку.

Таблиця 16

Валюта | Збільшення у базисних пунктах 2007 р. | Чутливість чистого процентного доходу 2007 р. | Збільшення у базисних пунктах 2006 р. | Чутливість чистого процентного доходу 2006 р.

Євро | +75 | 305 | + 150 | 45

Долар США | +75 | (10 357) | +50 | (2 296)

Валюта | Збільшення у базисних пунктах 2007 р. | Чутливість чистого процентного доходу 2007 р. | Збільшення у базисних пунктах 2006 р. | Чутливість чистого процентного доходу 2006 р.

Євро | -150 | (611) | -50 | (15)

Долар США | -125 | 17261 | -100 | 4 592

Чутливість