Як інвестиційний консультант банк робить консультаційні послуги своїм клієнтам із приводу випуску і обертання цінних паперів. Якщо банк бере на себе роль інвестиційної компанії, то він займається організацією випуску цінних паперів і видачею гарантій по їх розміщенню на користь третьої особи; купівлею-продажем цінних паперів від свого імені і за свій рахунок, у тому числі шляхом котирування цінних паперів, тобто повідомляє на визначені цінні папери "ціни продавця" і "ціни покупця", по яких він зобов'язується їх продавати і купувати.

Лізинг і факторинг — форма фінансування довгострокової оренди дорогого устаткування. Відповідно до договору про лізинг орендар одержує в довгострокове користування устаткування за умови внесення періодичних платежів власнику устаткування. Ставки по лізинги розраховуються виходячи з витрат виробництва, відсотків, податків.

Факторинг. Банк-фактор купує вимоги якої-небудь компанії і потім сам одержує платежі по них. В операції факторингу є три учасники: фактор, первісний кредитор і боржник, що одержує від клієнта товари з відстрочкою платежу. Фактор веде всю бухгалтерію, бере на себе обов'язки по попередженню боржника про платежі, виконує інкасацію вимог, а також несе весь ризик, пов'язаний з повним і своєчасним надходженням платежів. Витрати клієнта складаються з комісійного і факторського збору, що складається з відсотків за наданий аванс і прибутків авансової компанії.

Трастові операції. Багато банків приймають на себе функції довіреного обличчя і виконують у цій ролі різноманітні операції для своїх індивідуальних і корпоративних клієнтів. Деякі банки не виконують ніяких інших функцій, крім трастової. Є три основні категорії трастових послуг для фізичних осіб:

розпорядження майном після смерті власника;

керування майном на довірчій основі і піклування;

агентські функції;

Вирiшальну роль в функціонуванні системи вiдiграють комерцiйнi банки в трансформаційній функції. Вона включає декiлька напрямкiв.

трансформацiю ризиків: банки можуть звести ризики своїх вкладникiв та акцiонерiв до мінімуму за допомогою диверсифікації активних операцiй; створення резервiв; диверсифiкацiї % ставок в залежностi вiд ризиковостi кредитiв; страхування депозитiв тощо;

трансформацiю строкiв: мобiлiзація значних обсягів короткострокових коштiв i їх поповнення, з чого банки одержують можливість їх частину спрямовувати в довгострокові позички та iншi довготривалi активи;

трансформацiю капiталу: мобiлiзуючи великi обсяги дрiбних вкладiв, банки одержують можливiсть акумулювати великi маси капiталу для реалiзацii масштабних проектiв;

просторову трансформацію: акумулювання ресурсів з багатьох регiонiв i з iнших країн, спрямувуючи на фiнансування проектів одного регіону, однієї країни, одного об’єкту, що полегшує балансування попиту i пропозиції на грошовому ринку у будь-якому мiсцi свiтового ринку.

Однією з важливих функцiй банкiв є їх здатнiсть “робити гроші” — розширювати кредитнi ресурси народного господарства. Банки називають “фабриками кредиту”. Надаючи позичку пiд борговi зобов’язання своїх клiєнтiв (забезпеченi товарно-матерiальними цiнностями, що не є грiшими) банк зараховує їх на рахунок позичальників і тим створює можливiсть надходження в обiг нових сум грошей. Отже дуже важлива роль в економiцi країни належить кожному окремому банку , а ще важливіша роль належить всiй банкiвськiй системi.

4. ОЗНАЙОМЛЕННЯ З ОРГАНІЗАЦІЄЮ ДІЯЛЬНОСТІ БАНКІВСЬКОЇ УСТАНОВИ.

Величина доходу залежить насамперед від обсягу кредитних вкладень та інвестицій банку, розміру відсоткової ставки за наданими кредитами та величини і структури активів банку.

Основними джерелами доходів комерційного банку є:

1. Проценти, які стягуються з позичальника за користування позиками.

2. Доходи від проведення операції з іноземною валютою як у вигляді комісійних за виконання цих операцій, так і у вигляді курсової різниці.

3. Доходи від операцій з цінними паперами.

4. Доходи від виконання для своїх клієнтів широкого спектра послуг, таких як: надання гарантій, розрахунково-касове обслуговування, трастові, консультаційні, аудиторські, лізингові, факторингові тощо (див.Додаток 6).

У банку виділяють дві основні групи банківських операцій, за допомогою яких залучаються банківські ресурси: активні та пасивні. Активні операції – це операції з розміщення мобілізованих комерційним банком ресурсів у депозити, кредити та інвестиції, основні фонди і товарно-матеріальні цінності. Отже, до активних операцій банку належать:

розрахункові операції пов’язані з платежами клієнтів;

касові операції з приймання та видавання готівки;

кредитні операції;

інвестиційні операції;

валютні операції з купівлі-продажу іноземної валюти на внутрішньому та міжнародному валютних ринках.

Касове обслуговування клієнтів полягає в тому, що комерційний банк здійснює прийом готівки і зараховують їх на відповідні рахунки, видають готівку клієнтам по їх вимозі на відповідні цілі.

Розрахунково – касове обслуговування в «Укрсиббанку»:

відкриття і обслуговування поточних рахунків в національній валюті організацій всіх форм власності, у тому числі і підприємців;

відкриття і обслуговування поточних валютних рахунків;

система електронних платежів "Клієнт-банк, "Інтернет-Клієнт-банк";

інформаційна підтримка бізнесу.

Грошові розрахунки здійснюються за допомогою готівкових грошей і в безготівковому порядку для цього необхідно відкрити рахунок. Для відкриття рахунку клієнт повинен подати документи в банк згідно Інструкції НБУ «Про порядок відкриття рахунку в установі банку в іноземній та національній валюті». Після пред'явлення цих документів, банк відкриває рахунок клієнта і повідомляє про це податковий орган за місцем реєстрації власника рахунку протягом 3-ох днів з дня відкриття, відсилаючи повідомлення. Згідно інструкції №7 банки використовують такі форми безготівкових розрахунків: платіжні доручення , платіжні вимоги-доручення, чеки, акредитиви, векселі, платіжні вимоги.

Для прийому і видачі грошей в установі банку функціонують єдині каси, які здійснюють весь комплекс касових операцій. Каси приймають від клієнтів наявні засоби по стандартних документах: оголошення на внесення готівки; прибутковий касовий ордер. В документах, як правило, указується характер внеску - торгова виручка, виручка транспортних підприємств і інше, що дозволяє наявні касові обороти враховувати по номенклатурі статі і складати прогноз касових операцій банку. Готівка, що поступила до закінчення операційного дня, повинна бути того ж дня оприбутковувана банком і