Контрольна робота

З дисципліни Банківські операції

Варіант № 3

1. Регулювання ліквідності комерційними банками України на сучасному етапі

Однією з узагальнених характеристик діяльності комерційного банку, що відображають рівень його надійності з погляду мо-жливості вчасно виконувати всі взяті зобов'язання, є ліквідність. Банк повинен постійно управляти ліквідністю, підтримувати її на достатньому рівні для своєчасного виконання всіх узятих на себе зобов'язань з урахуванням їх обсягів, строковості і валюти пла-тежів. З цією метою банк мусить постійно забезпечувати потріб-не співвідношення між власними і залученими коштами, намага-тися формувати надійні та дешеві кредитні ресурси, проводити виважену кредитну політику.

Ризик ліквідності — ризик недостатності надходжень грошо-вих коштів для покриття їх відпливу, тобто неможливість за пев-них умов швидкої конверсії фінансових активів у платіжні засоби без суттєвих втрат. Банки повинні постійно управляти ліквідніс-тю, підтримуючи її на достатньому рівні для своєчасного вико-нання всіх взятих на себе зобов'язань.

Для контролю за станом ліквідності банку НБУ встановив такі нормативи ліквідності: миттєвої ліквідності (Н4), поточної лік-відності (Н5) та короткострокової ліквідності (Н6).

Норматив миттєвої ліквідності використовується для конт-ролю за здатністю банку забезпечити своєчасне виконання своїх грошових зобов'язань. Він визначається як відношення суми ко-штів у касі та на кореспондентських рахунках до зобов'язань ба-нку, що обліковуються за поточними рахунками. Нормативне значення показника миттєвої ліквідності має бути не меншим ніж 20 %.

Норматив поточної ліквідності використовується для ви-значення збалансованості строків і сум ліквідних активів та зо-бов'язань банку. Для розрахунку поточної ліквідності враховуються вимоги і зо-бов'язання банку з кінцевим строком погашення до 30 днів включно. Поточна ліквідність визначається як відношення активів первинної та вторинної ліквідності до зобов'язань банку з відповідними стро-ками виконання.

До активів первинної та вторинної ліквідності належать:*

готівкові кошти;*

банківські метали;*

кошти на кореспондентських рахунках в НБУ та в інших ба-нках;*

строкові депозити, розміщені в НБУ та в інших банках;*

боргові цінні папери, що рефінансуються НБУ, й інші на про-даж та на інвестиції;*

надані кредити.

До зобов'язань належать:*

кошти до запитання;*

кредити, які одержані від НБУ та інших банків;*

кошти бюджету та позабюджетних фондів України; *

строкові депозити клієнтів та інших банків;*

цінні папери власного боргу, емітовані банком;*

субординований борг банку;*

зобов'язання і вимоги за всіма видами гарантій;*

зобов'язання з кредитування, які надані клієнтам та банкам;*

виконані гарантії та поручительства.

Нормативне значення показника поточної ліквідності має бути не меншим ніж 30 % (з 01.07.2002 — 35 %, з 01.01.2003 — 40 %).

Норматив короткострокової ліквідності використовуєть-ся для контролю за здатністю банку виконувати короткострокові зобов'язання за рахунок активів. Він визначається як відношення ліквідних активів до короткострокових зобов'язань. До розраху-нку короткострокової ліквідності включаються ліквідні активи та короткострокові зо-бов'язання з кінцевим строком погашення до одного року.

До ліквідних активів належать:*

готівкові кошти;*

банківські метали;*

кошти на коррахунках в НБУ та інших банках;*

короткострокові депозити в НБУ та інших банках;*

короткострокові кредити, які надані іншим банкам.

До короткострокових зобов'язань входять:*

кошти до запитання;*

короткострокові кредити, одержані від НБУ та інших банків;*

короткострокові депозити клієнтів та інших банків;*

короткострокові цінні папери власного боргу, емітовані банком;*

зобов'язання і вимоги за всіма видами гарантій, порук, авалів;*

зобов'язання з кредитування, які надані банкам і клієнтам;*

виконані (сумнівні) гарантії та поручительства.

Нормативне значення показника Н6 має бути не меншим 20 %.

Діяльність банку пов'язана з численними ризиками — кредит-ним, інвестиційним, валютним, тому НБУ встановлює певні норма-тиви, які обмежують концентрацію активних і пасивних операцій.

Здатність банку вчасно виконати свої зобов’язання щодо пасивів означає, що банк може вчасно отримати потрібну кількість грошових коштів, щоб сплатити проценти за залученими коштами та повернути залучені кошти вкладникам. Ліквідність банку щодо активів означає, що банк завжди може отримати достатню кількість грошових коштів, щоб задовольнити потреби клієнтів в наданні позик. Оскільки діяльність комерційних банків – це неперервний процес залучення фінансових ресурсів та їх використання для надання позик, а отже, неперервні зміни в ліквідності, управління ризиком ліквідності потребує від банківського менеджменту застосування досить гнучких і складних стратегій управління цим ризиком.

Банки підтримують відповідний рівень ліквідності, для того щок вчасно виконати зобов’язання перед вкладниками банку та задовольнити попит на позики з боку потенційних позичальників. Для підтримки ліквідності на належному рівні вони максимально узгоджують за термінами активи і пасиви і відмовляються в разі потреби від більш доходних, але менш ліквідних можливостей. При цьому стабільні