порівняно з початком року, якісна структура кредитного портфеля за категоріями ризику знизилася в частині «стандартних» (з 41,5%до 17,3%) та «під контролем» (з 41,8% до 11,9%) та значно зросла по «сумнівних» (з 1,5% до 23,5%) та «безнадійних» (0,3% до 26,8%).
Табл. 1.2.2. Кредитний портфель за категоріями ризику |
На кінець дня
Категорії ризику | 31.12.2008 | 31.12.2009
тис.грн. | в % до підсумку | тис.грн. | в % до підсумку
1. Стандартні -всього | 4 670 513 | 41,5 | 943 311 | 17,3
2. Нестандартні -
всього, | 6 580 077 | 58,5 | 4 499 782 | 82,7
в т.ч.:
- під контролем | 4 704 606 | 41,8 | 648 636 | 11,9
- субстандартні | 1 675 890 | 14,9 | 1 115 597 | 20,5
- сумнівні | 168 594 | 1,5 | 1 277 851 | 23,5
- безнадійні | 30 987 | 0,3 | 1 457 698 | 26,8
Разом(р.1+ р.2) | 11 250 590 | 100,0 | 5 443 093 | 100,0
Для підтримки існуючої доходності кредитного портфелю, враховуючи його зменшення та збільшення части проблемних кредитів, Банком розроблені та застосовувались програми реструктуризації проблемної та потенційно - проблемної заборгованості позичальників фізичних та юридичних осіб (конвертація валютних кредитів, продовження терміну дії кредитних договорів, зміна графіків погашення, перегляд процентних ставок та суми штрафних санкцій за умови погашення простроченої заборгованості).
Рис. 1.2.4. Роздрібний кредитний портфель в розрізі валют станом на 31.12.2008 р.
Рис. 1.2.5. Роздрібний кредитний портфель в розрізі валют станом на 31.12.2009 р.
Станом на 31 грудня 2009 року кредитний портфель фізичних осіб Банку пере-важно складався з кредитів, деномінованих в до-ларах США (83%). Кредити, видані в гривні та євро, займали 13% та 4% відповідно див. рис. 1.2.5.
Надалі в дипломній роботі наші наукові дослідженні будуть проводитися на базі ВАТ «Родовід Банк».
1.3. Нормативно-правове регулювання
Кредитні правовідносини - це врегульовані нормами права самостійного виду відносини, що виникають при перерозподілі матеріальних фондів між учасниками майнового обороту з приводу надання коштів або товарно-матеріальних цінностей на певний строк або з відстрочкою платежу на умовах зворотності і платності у вигляді відсотків по кредиту.
Вимоги до форми і порядку укладення (зміни, розірвання) кредитних договорів передбачені ст. 6 Закону України «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг» від 12.07.2001 р. Відповідно до ст. 345 Господарського кодексу України кредитний договір укладається між позичальником і кредитором у письмовій формі. У ньому визначаються мета, сума і строк кредиту, умови і порядок його видачі та погашення, види забезпечення зобов'язань позичальника, відсоткові ставки, порядок плати за кредит, обов 'язки, права і відповідальність сторін щодо видачі та погашення кредиту. Кредитний договір не може змінюватися в односторонньому порядку.
Порядок укладення і вимоги до договорів банківського кредиту закріплені в Господарському кодексі України, Положенні НБУ «Про кредитування», затвердженому постановою Правління НБУ від 28.09.1995 р. № 246. Для одержання кредиту позичальник надає в банк клопотання (заявку), установчі документи, довідки банків про залишки коштів на рахунках і наявність заборгованості по кредитах, техніко-економічне обґрунтування потреби в кредиті і джерелах його погашення.
Договір банківського кредиту є консенсуальним і двосторонньо зобов'язуючим. [41, c.54]
Суб'єктами кредитних відносин можуть бути юридичні і фізичні особи. Кредитор - це суб'єкт кредитних відносин, який надає кредити позичальнику у тимчасове користування. Позичальниками є юридичні і фізичні особи, які відчувають недостачу власних коштів і отримали у тимчасове користування грошові кошти на умовах зворотності, платності, строковості.
Об'єкт кредитування властивий усім формам і видам кредиту — витрати, потреби, кредитування яких не заборонене законом.
Відповідно до ст. 2 Закону України «Про банки і банківську діяльність» банківський кредит - це будь-яке зобов'язання банку надати визначену суму грошей, будь-яка гарантія, будь-яке зобов'язання придбати право вимоги боргу, будь-яке продовження терміну боргу, що надано в обмін на зобов'язання боржника повернути заборгованість і сплатити відсотки із суми заборгованості.
Згідно з п. 13 Положення НБУ «Про кредитування» жоден із виданих кредитів не може перевищувати 25% власних коштів банку. Загальний розмір виданих кредитів не може перевищувати восьмикратного розміру власних коштів банку. Відповідно до п. 21 зазначеного Положення забороняється надання кредитів на покриття збитків господарської діяльності позичальника, а також на формування й збільшення статутного фонду банків та інших господарських товариств.
Комерційний кредит – це товарна форма кредиту. Учасники кредитних відносин при комерційному кредиті регулюють свої господарські відносини і можуть створювати платіжні засоби у вигляді векселів — зобов'язань боржника сплатити кредитору зазначену суму у визначений термін.
Лізинговий кредит – це відносини між суб'єктами лізингу, які виникають у разі оренди майна і супроводжуються укладенням лізингової угоди. Лізинг є формою майнового кредиту.
Іпотечний кредит – особливий вид економічних відносин з приводу надання кредитів під заставу нерухомого майна. Кредиторами з іпотеки можуть бути іпотечні банки або спеціальні іпотечні компанії, а також комерційні банки.
Споживчий кредит – кредит, який надається фізичним особам — резидентам України на придбання споживчих товарів та послуг.
Бланковий кредит – це кредит, що надається банком тільки в межах наявних власних коштів (без застави майна чи інших видів забезпечення - тільки під зобов'язання повернути кредит) із застосуванням підвищеної відсоткової ставки надійним позичальникам, які мають стабільні джерела погашення кредиту і перевірений авторитет у банківських колах.
Консорціумний кредит – такий вид кредиту, що надається позичальнику банківським консорціумом.
Овердрафт – банк зобов'язується надавати позичальнику грошові кошти в кредит шляхом оплати з
