7) за характером і способом оплати процентів виокремлюють позики:

- з фіксованою процентною ставкою;

- з плаваючою процентною ставкою;

- сплатою процентів у міру використання позичених коштів звичайні позики;

- сплатою процентів одночасно з стриманими позиченими коштами (дисконтний кредит).

8) за кількістю кредиторів кредити комерційних банків можуть бути надані одним банком, синдиковані (консорціумні), паралельні.

Синдиковані кредити видає банківський консорціум, у якому один із банків виконує роль менеджера, збирає з банків-учасників необхідну для клієнта суму коштів, укладає договір і видає кредит. Паралельні кредити передбачають участь у їх наданні декількох банків. Кредит одному позичальнику видають різні банки, але на однакових погоджених умовах.

Найбільш детальну класифікацію банківських кредитів дає А. Мороз [59,с.112].

1. За характером і призначенням використання позикових коштів:

- позики торгово - промислових підприємств;

- позики під нерухомість;

- споживчі кредити;

- сільськогосподарські позики;

- кредит під цінні папери;

- міжбанківські кредити;

- кредити небанківським фінансовим установам;

- кредити органам влади;

2. За наявності і характером забезпеченості:

- забезпечені (ломбардні) кредити;

- незабезпечені (бланкові) кредити.

У країнах з розвиненою ринковою економікою поширенішими є такі форми забезпечення кредитів:

- застава майна;

- гарантія або порука;

- неустойка;

- переуступка на користь банку контрактів, вимог і результатів позивачів до третьої особи;

- договір страхування відповідальності позичальника за непогашення заборгованості за позикою;

- шляхові і товарні документи;

- цінні папери;

- поліси страхування житла;

- інші грошові вимоги позичальника до третьої особи;

Застава – це спосіб забезпечення зобов’язань, який передбачає право кредитора (заставодержателя) у разі невиконання боржником (заставодавцем) забезпеченого заставою зобов’язання одержати задоволення з вартості заставленого майна з перевагою перед іншими кредиторами. Заставою може бути забезпечена тільки дійсна вимога, зокрема така, що випливає з кредитного договору [62,с.45].

Порука - форма забезпечення зобов’язань, за якої одна особа (поручитель) зобов’язується перед кредитором іншої особи відповідати за виконання останнім свого зобов’язання в повному обсязі або частково[17,с.320].

Дещо схожою на поруку є інша форма забезпечення – гарантія. За договором гарантії одна організація (гарант) приймає на себе зобов’язання нести майнову відповідальність перед кредитором іншої із забезпечення виконання зобов’язань.

Існує три форми неустойки: власне неустойка, штраф та пеня.

Власне неустойка – це стягнення з боржника суми, яка визначається в

процентному відношенні до суми невиконаного або неналежно виконаного зобов’язання.

Штраф – це визначена законом або договором грошова сума, яку боржник зобов’язаний сплатити кредитору в обумовленому обсязі або процентному відношенні до вартості робіт (послуг) та передбачена, як правило, на випадок не виконання обов’язку здійснити конкретну дію, яка є складовою загального зобов’язання.

Пеня – це встановлена законом або договором на випадок прострочення виконання боржником зобов’язання грошова сума, яку боржник зобов’язаний сплатити кредитору в процентному відношенні до суми простроченого платежу або не виконаного зобов’язання за кожен день прострочення.

переуступка на користь банку контрактів, практикується при кредитуванні будівельних компаній, що здійснюють регулярні поставки товарів або послуг за контрактами. Боржник переуступає контракт кредитуючому банку, внаслідок чого надходження коштів від замовника зараховується в погашення кредиту.

Страхування – це вид цивільно-правових відносин щодо захисту майнових інтересів громадян та юридичних осіб у разі настання певних подій (страхових випадків), визначених договором страхування або чинним законодавством, за рахунок грошових фондів, що формується шляхом сплати громадянами та юридичними особами страхових платежів, страхових внесків, страхових премій.

3. За строками використання (терміновості) кредити підрозділяються:

- строкові;

- безстрокові;

- прострочені;

- відстрочені;

Строкові - це позики, що надані банком на строк, зафіксований в угоді з позичальником.

До безстрокових - кредити, які видані банком на невизначений термін, кредити до вимоги. Це означає , що позичальник має погасити таку позику по першій вимозі.

Простроченими є позики, по яким пройшли строки повернення, встановлені у кредитному договорі між банком і позичальником, а позичені кошти не повернуті останнім. Такі суми враховуються на окремому позиковому рахунку.

Відстрочені - це позики, за якими на прохання позичальника банком прийняте рішення про зміну на більш пізніший час строку повернення кредиту. Відстрочка оформляється звичайною додатковою угодою до основного кредитного договору і супроводжується встановленням більш високої процентної ставки.

4. За методами надання:

- у разовому порядку;

- у відповідності з відкритою кредитною лінією;

- гарантовані кредити;

Разові - це позики, рішення про видачу яких приймаються банком окремо по кожній позиці на основі заяви й інших документах клієнта.

Гарантовані позики полягають у тому у прийнятті банком зобов'язання у випадку необхідності видати клієнту суму певного розміру на протязі обумовленого строку (кварталу, року). Гарантовані поділяються: з попередньо обумовленою датою видачі; з видачею позики в міру виникнення потреби;

5. По характеру і способу сплати процентів виділяють позики з:

- фіксованою процентною ставкою;

- плаваючою процентною ставкою:

- сплатою процентів одночасно з отриманими позиченими коштами;

Кредити з фіксованою процентною ставкою характерні для стабільної економіки, однак можуть видаватися на короткий строк та в умовах інфляції.

З метою зменшення ризику недодержання прибутку чи уникнення збитків, та при видачі кредитів на тривалий термін банки використовують позики з плаваючою процентною ставкою, таким чином процентні ставки постійно переглядаються і співвідносяться до рівня облікової ставки Національного банку України та темпами інфляції.

6. За кількістю кредиторів:

- надані одним банком;

- синдиковані;

- паралельні;

Синдикованими є кредити, що видаються банківським консорціумом, де один банк бере на себе роль менеджера, збирає необхідну суму для клієнта, укладає договір і видає кредит, розподіляє проценти, за що отримує винагороду. При організації синдикованого кредитування позичальник вибудовує відносини з одним банком-організатором кредиту. Банк-організатор гарантує конфіденційність інформації про операції. Завдання організатора полягають у підготовці інформаційного меморандуму про позичальника, пропозиції іншим банкам щодо участі в