процесі розгляду питання про видачу кредиту і копії документів, представлених позичальником зберігаються в кредитному досьє в кредитному відділі або в архіві банку.
З моменту ухвалення позитивного рішення Кредитного комітету банку про надання кредиту починається четвертий етап – підготовки і укладення кредитного договору. Підготовка договірної бази здійснюється спеціалістом з клієнтом,візуючи договори шляхом поставлення своїх підписів на кожній сторінці відповідного договору за реквізитами, передбаченими нижніми колонтитулами типових форм договорів. Клієнт і поручитель підписують кредитний договір і договір поруки в присутності спеціаліста.
Перевірка правильності складання кредитних договорів контролюється керівником підрозділу з кредитування малого та середнього бізнесу та уповноваженою особою установи банку. Кредитний договір повинен містити основні умови видачі кредиту: мету, терміни, розмір, процентну ставку, порядок погашення кредиту і відсотків по ньому, види забезпечення, об'єм інформації, що надається позичальником в ході виконання кредитного договору, права, обов'язки і відповідальність сторін.
Після виконання позичальником зобов'язань за кредитними договорами і закінчення терміну зберігання документів в кредитному відділі, оригінали документів залучаються до кредитного досьє і передаються в архів банку.
Процес видачі кредиту здійснюється на підставі розпорядження кредитного відділу одноразово або траншами (кредитна лінія) з віддзеркаленням заборгованості на окремому позиковому рахунку [75,с.7].
Кредитний інспектор готує і передає в обліково - операційний відділ:
1)
розпорядження на відкриття балансових (позикового рахунку, рахунку резерву) і позабалансових рахунків;
2)
розпорядження про постановку на облік забезпечення, прийнятого в заставу;
3)
розпорядження про постановку на облік ліміту кредитної лінії у разі надання позичальнику кредиту у вигляді кредитної лінії.
Контроль за виконанням умов кредитного договору і договору на забезпечення ( моніторинг) . Основні цілі моніторингу:
- відстеження змін щодо фінансового стану позичальника;
- перевірка цільового використання кредиту;
- перевірка наявності і стану предметів застави;
- нагадування про дату повернення кредиту;
- запобігання можливих проблем у поверненні кредиту й оперативне реагування на їх виникнення.
Протягом усього строку дії кредитного договору банк здійснює контроль за виконанням позичальником умов цього договору та забезпечує моніторинг. Важливим елементом кредитного моніторингу є внутрішній аудит кредитних операцій. Така перевірка здійснюється відділом, підвідомчим внутрішньому аудитору банку. Аудитор знаходиться в безпосередньому адміністративному підпорядкуванні керівника банку.
Пролонгація кредиту - це відстрочка погашення боргу зі зміною кінцевого строку погашення кредиту. Пролонгація кредиту оформляється додатковою угодою до кредитного договору. При цьому обов’язково враховуються наявність кредитних ресурсів, їх вартість, а також відповідність строкам погашення. Строк на який надається відстрочка, визначається установою банку, що надавала кредит. При цьому слід врахувати, що надання відстрочки може збільшувати ступінь ризику. Заборгованість за такими кредитами відноситься на окремий рахунок для обліку пролонгованої заборгованості за кредитами. Розмір відсоткової ставки при пролонгації кредиту визначається установою банку. При погіршенні фінансового стану позичальника кредитний працівник доповідає керівнику установи банку про наявність проблемного кредиту [81,с.27].
Проблемний кредит-це загальна сума кредитних зобов’язань клієнта перед банком з кредитної угоди, по яких виникла загроза невиконання їх у визначений строк, у зв’язку з чим повернення кредитних ресурсів потребує здійснення додаткових заходів впливу на позичальника.
Проблемні кредити у більшості випадків не виникають раптово. На практиці існує багато сигналів, які свідчать про погіршення фінансового стану позичальника та про підвищення ймовірності неповернення кредиту. Завдання кредитного працівника полягає у виявленні таких сигналів якомога раніше, перш ніж ситуація вийде з-під контролю і втрати стануть неминучими [84,с.124].
Процедура погашення кредиту. Після видачі всієї суми кредиту оформляється графік погашення кредиту, який складається на підставі раніше оформлених графіків.
Графік погашення кредиту складається у двох примірниках ( по одному для позичальника і банку ). Перший примірник графіка зберігається разом із кредитним договором. Копія графіка погашення кредиту передається в операційний відділ працівнику, який обслуговує поточний рахунок позичальника. На підставі графіка працівник операційного відділу вносить
відповідні параметри до аналітичного обліку для здійснення контролю за надходженням коштів на погашення кредиту.
Сам порядок повернення кредиту визначається кредитним договором. Погашення кредиту може здійснюватись:
- одноразово (передбачає повернення кредиту в повній сумі в обумовлений строк);
- в розстрочку (передбачає періодичну сплату платежів відповідно до надходження коштів від реалізації продукції та інших доходів).
Погашення кредиту здійснюється позичальником з поточного рахунку платіжними дорученнями, а за умови визнання позичальником претензії-у встановленому чинним законодавством порядку.
Вивчення арбітражної і банківської практики свідчить, що поступовий розвиток законодавчої бази щодо питань кредитування дозволяє банкам і суб'єктам господарської діяльності уникнути багатьох проблем при укладенні та виконанні кредитних угод . Але неналежне дотримання вимог чинного законодавства в цій сфері правовідносин до цього часу породжує спори. Тільки розширення бази кредитних відносин, закріплення їх у законодавчому порядку, однакове і ефективне застосування законодавства сприятиме зменшенню порушень вимог законодавства та збитків, обумовлених невиконанням зобов'язань [35,с.89].
2.2. Правова природа кредитного договору
Сучасний розвиток підприємництва в значній мірі залежить від ефективної діяльності банківської системи України. Важливим аспектом у цьому відношенні є кредитний ринок, що забезпечує реальну можливість отримати необхідні ресурси і здатність фінансових установ їх надати.
Процес укладання та виконання кредитних договорів в Україні недосконалий і має цілий ряд окремих правових недоліків: укладаються договори з юридичними особами, представники яких не мають належних повноважень; включення до умов кредитного договору права кредитора змінювати відсоткову ставку в односторонньому порядку; недодержання встановленої законом форми договору, подання позовів філіями банку, які не мають належних повноважень представляти банк в господарському процесі.
Такий стан фінансово-кредитних відносин потребує вироблення ефективних юридичних рекомендацій, що допоможуть правильно зорієнтуватися підприємцям при укладанні та реалізації договорів, які опосередковують кредитні відносини [28,с.103].
На сьогоднішній день кредитні відносини оформлюються банком і