Контрольна робота
з дисципліни: „Соціально-економічна статистика сфери послуг та туризму”

1. Статистична звітність підприємств туризму

Підприємства туризму подають до органів статистики наступні статистичні форми звітності (основні):

№ з/п | Що заповнюємо | Чим керуємось

1 | Звіт про про роботу готелю (№1-готель (річна)) | Наказ Держкомстату `Про затвердження форми державної статистичної
звітності N 1-готель (річна) "Звіт про роботу
готелю" та Інструкції щодо її заповнення` вiд 12.01.1999 р. №2

2 | Звiт про використання води (форма №2-ТП (водгосп) | Наказ Держкомстату `Про затвердження форми державної статистичної звiтностi №2-ТП (водгосп)` вiд 30.09.97 р. №230

5 | Форма державної статистичної звiтностi №1-ПВ (термiнова-квартальна) `Звiт з працi` | Наказ Держкомстату `Про затвердження форм державної статистичної звiтностi з працi` вiд 28.09.2001 р. №398

6 | Звiт про фiнансовi результати i дебiторську та кредиторську заборгованiсть (форма №1-Б) | Наказ Держкомстату вiд 31.07.2000 р. №258 `Про затвердження форми державної статистичної звiтностi №1-Б термiнова (мiсячна) `Звiт про фiнансовi результати i дебiторську та кредиторську заборгованiсть` та Iнструкцiї щодо її заповнення`. Зареєстрований в Мiнiстерствi юстицiї України 18.08.2000 р. за №524/4745

7 | Фiнансова звiтнiсть | Закон України `Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi` вiд 16.07.99 р. №996-XIV

8 | Iнструкцiя щодо заповнення державної статистичної звiтностi за формами №3-ПН `Звiт про наявнiсть вiльних робочих мiсць (вакантних посад) та потребу в працiвниках` i №4-ПН `Звiт про вивiльнення працiвникiв`. Затверджена наказом Державного комiтету статистики України вiд 06.07.98 р. №244

2. Статистичні оцінки ризику в туризмі

У процесі ведення бізнесу в туристичній сфері менеджерам необхідно часто реально оцінити присутній ризик при кожнім можливому рівні віддачі і порівняти альтернативні шляхи рішення з корпоративними цілями.

Оцінка проекту капіталовкладення починається з постулату, що продуктивність капіталу виміряється коефіцієнтом віддачі капіталу, що ми припускаємо одержати через якийсь час у майбутньому. Долар, отриманий у наступному році, буде мати для нас меншу цінність у порівнянні з реальним доларом "у руці" сьогодні. Витрати визначеної величини, вироблені з даного моменту за три місяці, менш капіталомісткі, чим такі ж витрати, зроблені за два місяці. Таким чином, ми не зможемо реально підрахувати віддачу капіталу, поки не врахуємо: а) коли буде витрачена вкладена сума і б) коли буде отримана віддача на капітал.

Порівняння альтернативних проектів капіталовкладень, таким чином, ускладнюється тим, що вони звичайно відрізняються не тільки розмірами, але і періодом часу, протягом якого виробляються витрати і повертається доход.

Ці факти з "життя" капіталовкладень оголили недоліки методологічних підходів, що просто усереднювали витрати і доходи або складали їх разом, як у випадку методу "кількість років виплати", вони ж підказали необхідність розробити більш точні методи визначення варіанта капіталовкладення, найбільш вигідного для компанії.

Широко розглядався спосіб оцінки і розрахунку показника капіталовкладень. З'явився дисконтний метод "припливу наявних" як розумний засіб виміру коефіцієнта віддачі, очікуваної в майбутньому від вкладень, зроблених у сьогоденні. Оскільки цей метод на сьогоднішній день є одним з найбільше широко використовуваних у визначенні коефіцієнта віддачі капіталу, має сенс коротенько загострити на ньому увагу.

Основна ідея полягає в тім, що гроші мають різну цінність у різні періоди часу. Дисконтний метод дозволяє враховувати часовий фактор і тим самим - визначати дійсну (на сьогоднішній день) вартість майбутньої суми віддачі капіталу, одержувану через визначений термін, на який вкладаються гроші.

Припустимо, планується вкласти 100 фунтів під 10 % на термін 2 роки. Після закінчення 2 років:

Майбутня вартість = наявна вартість * (1+r)n =

100 * (1 + 0.10)2 = 100 * 1.21 = 121 фунт,

де r – відсоток інтересу; n – кількість років.

Якби в навколишнім середовищі не було ризику й інфляції, таке припущення було б привабливим. Однак, трохи перетворивши формулу, ми одержуємо щиру цінність цієї суми з розрахунком на сьогоднішній день:

Наявна вартість = Майбутня вартість / (1 + r)n =
= 100 / (1 + 0.10)2 = 100 / 1.21 = 82.6

Поточна вартість 1 фунту на 1 рік вкладення – 1 / (1,10)1 = 0,909; на 2 роки – 1 / (1,10)2 = 0,826; на 5 років – 1 / (1,10)5 = 0,621.

Ми маємо методи, що загалом являють собою математичні формули (для порівняння результатів різних капіталовкладень) і комбінації перемінних, що впливають на вкладення. В міру еволюції математичний метод ставав усе точніше, так що тепер ми маємо можливість підрахувати віддачу навіть від частини відсотка.

Але досвідчений бізнесмен знає, що за цими точними розрахунками лежать менш точні дані. У кращому випадку, інформація з коефіцієнта віддачі буде заснована на усередненій думці, тому що одні з них достовірні, інші - далекі від істини. Коли показники очікуваної віддачі по двох проектах вкладення близькі, на ухвалення рішення можуть впливати так називані "нематеріальні фактори". Навіть коли результати двох вкладень сильно відрізняються і, здавалося б, вибір ясний, часто наявні від усіх сховані, що зберігаються в глибині свідомості бізнесмена, спогади про провалені починання.

Незабаром відповідальна за ухвалення рішення людина усвідомлює, що вона повинна знати щось більше, ніж очікуваний коефіцієнт віддачі. Вона підозрює, що відсутнє саме те, що має відношення до природи даних, задіяних у підрахунку коефіцієнта віддачі, а також