Обов'язками зберігача пенсійного фонду є: ! ';

— відкриття та ведення рахунків пенсійного фонду;

— приймання, передача, облік та забезпечення зберігання цінних паперів та документів;

— перевірка підрахунку чистої вартості активів пенсійного фонду і чистої вартості одиниці пенсійних внесків, здійсне-ного адміністратором та особою з управління активами фон-

ду; . .-,.-- -: , .. -, . ...

— виконання розпорядження адміністратора щодо перераху-вання пенсійних коштів тощо.

Зберігач не може надавати послуги торговця цінними папе-рами (посередника) пенсійному фонду, з яким він уклав договір про обслуговування. к .;.-.,:..,v •:

Зберігач не може використовувати активи пенсійного фон-ду, які знаходяться на рахунках, як кредитні ресурси.

При зменшенні протягом року чистої вартості одиниці пен-сійних внесків фонду більш ніж на 20% зберігач повинен повідо-мити про це раду пенсійного фонду, Державну комісію з цінних

паперів та фондового ринку та Державну комісію з регулювання ринків фінансових послуг України.

'~. . . '•'•",- '' ,:' -••'•;'•-'.,"<:.' ; /"" . :. --

8.3.2. Пенсійні активи я

Пенсійні активи — активи пенсійного фонду, страхової орга-нізації, банківської установи, за рахунок яких здійснюються пенсійні виплати.

До складу активів пенсійного фонду належать: ; ; ; ^

— активи в грошових коштах; , ;-r; v • т ?

— активи в цінних паперах; :; і я

— інші активи згідно із законодавством. г • q :н•.-;• І Пенсійні активи у цінних паперах складаються з: > u '

1) цінних паперів, погашення та отримання доходу за якими гарантовано Кабінетом Міністрів України, Радою міністрів АР Крим, місцевими радами; • < > -д ї ;

2) акцій та облігацій українських емітентів, що пройшли лістинг та перебувають в обігу на фондовій біржі або в торговель-но-інвестиційній системі, обсяги торгів на яких становлять не менше 25% від загальних обсягів торгів на організаційно офор-млених ринках цінних паперів України;

3) цінних паперів, погашення та отримання доходу за якими гарантовано урядами іноземних держав; . •?•:*•

4) облігацій іноземних емітентів із визначеним законодавче інвестиційним рейтингом;

5) акцій іноземних емітентів, що перебувають в обігу на орга-нізованих фондових ринках та пройшли лістинг на одній із ви-значених фондових бірж.

Пенсійні активи фонду в цінних паперах не можуть включа-ти:

— цінні папери, емітентами яких є зберігач, особи, що здійсню-ють управління пенсійними активами, адміністратор, ауди-тор, засновники фонду;

— цінні папери, які не пройшли лістинг фондової біржі або тор-говельно-інформаційної системи;

— цінні папери, емітентами яких є інститути спільного інвес-тування;

— векселі;

— похідні цінні папери.

Пенсійні активи не можуть бути предметом застави і повинні використовуватися лише на передбачені цілі. На них не може бути звернене стягнення за зобов'язаннями засновників пен-сійного фонду, роботодавців-платників, осіб, що здійснюють уп-равління активами фонду, адміністратора, зберігана фонду та страхової організації, з якою укладено договір страхування до-вічної пенсії учасником відповідного пенсійного фонду або до-говір страхування ризику настання інвалідності чи смерті учас-ника фонду.

Обчислення та визначення чистої вартості активів пенсійного фонду, їх облік, зарахування здійснюються адміністратором та особою, що управляє активами такого фонду.

Пенсійні активи, що накопичуються у пенсійному фонді, мо-жуть бути використані виключно для цілей інвестиційної діяль-ності фонду, виконання зобов'язань фонду перед його учасни-ками та оплати витрат, пов'язаних із здійсненням недержавного пенсійного забезпечення.

Пенсійні внески до фонду сплачуються у розмірах та у поряд-ку, встановлених пенсійним контрактом, відповідно до умов обраних пенсійних схем. Розміри внесків можуть змінюватися залежно від пенсійних схем.

Рада пенсійного фонду має право встановити мінімальний розмір страхових внесків — 10% від мінімальної заробітної пла-ти у розрахунку на один місяць.

Розмір пенсійних внесків до корпоративного або професій-ного пенсійного фонду, що сплачуються за кошти засновників цих фондів і роботодавців-платників, визначається у колектив-ному договорі.

Засновники корпоративних та професійних фондів і робото-давці-платники можуть пропонувати учасникам фондів укладан-ня договору страхування ризику настання інвалідності або смерті

учасника фонду, обов'язкового для всіх учасників фонду. Загаль-ний розмір страхових внесків, які сплачуються за таким видом страхування, не може перевищувати 1% від розміру пенсійного внеску, сплачуваного засновником або роботодавцем-платни-ком за кожного учасника фонду.

Максимальний розмір пенсійних внесків за пенсійними схе-мами недержавного пенсійного забезпечення не обмежується.

Пенсійні внески сплачуються лише у національній валюті України шляхом зарахування відповідних грошових сум на по-точні рахунки фонду в зберігача.

Сукупний прибуток (збиток) від інвестування активів пен-сійного фонду складається з:

— прибутку (збитку) від здійснення операцій з активами фон-

ду;

— пасивних доходів, отриманих на активи фонду (відсотки, які нараховуються та виплачуються на грошові кошти, розмі-щені на депозитних банківських рахунках, прибуток, який отримується на активи фонду, розміщені у цінні папери). Розподіл прибутку (збитку) між учасниками фонду здійснюється пропорційно сумам, відображеним на їх індивіду-альних пенсійних рахунках, на дату здійснення розподілу. Облік належних учасникам фонду часток прибутку (збитку) проводить-ся адміністратором на індивідуальних пенсійних рахунках.

8.3,3. Пенсійні виплати

Умови та порядок недержавного пенсійного забезпечення, що здійснюється фондами, визначаються за пенсійними схема-ми. ВОНРЇ повинні відображати:

— опис усіх видів та умов здійснення пенсійних виплат;

— порядок визначення розміру пенсійних виплат;

— строк, протягом якого здійснюються пенсійні виплати та по-рядок їх проведення;

— порядок та строки сплати пенсійних внесків;

— умови та порядок участі у пенсійній схемі;

— права та обов'язки вкладника, учасника фонду за даною пен-сійною схемою.

Пенсійні фонди можуть здійснювати такі види пенсійних виплат:

1) пенсія на визначений строк;

2) одноразова пенсійна виплата.

Розміри пенсійних виплат визначаються, виходячи з сум пен-сійних коштів, що обліковуються на індивідуальному пенсійно-му рахунку учасника фонду, тривалості виплати та формули роз-рахунку величини пенсії.

Для здійснення