заробітна платня робітників | 420 | 1590 | 1710,6 | 420 | 420 | 1590 | 1710 | 420

премії виробничим робітником | 189 | 715,5 | 769,8 | 189 | 189 | 715,5 | 769,8 | 189

відрахування на соціальні потреб виробничих робітників | 234,6 | 887,7 | 954,9 | 234,6 | 234,6 | 887,7 | 954,9 | 234,6

знос спецінструменту | 60,9 | 230,7 | 248,1 | 60,9 | 60,9 | 230,7 | 248,1 | 60,9

загальновиробничі і суспільні витрати | 1218 | 4611 | 4961,1 | 1218 | 1218 | 5500 | 6961,1 | 1218

Виробнича собівартість | 3909,3 | 9789,9 | 11607 | 2936,1 | 3909,3 | 10678,9 | 12606,4 | 2936,1

Комерційні витрати | 46,8 | 117,6 | 174 | 35,1 | 89,4 | 213 | 255,9 | 65,1

Повна собівартість | 3956,1 | 9907,5 | 11781 | 2971,2 | 3998,7 | 10891,9 | 13862,3 | 3001,2

Прибуток | 989,0 | 2476,9 | 2945,3 | 742,8 | 1679,5 | 4574,6 | 5822,2 | 1260,5

Оптова ціна | 4945,1 | 12384,4 | 14726,3 | 3714,0 | 5678,2 | 15466,5 | 18684,5 | 4261,7

Вільна відпускна ціна | 6000 | 15000 | 18000 | 4500 | 7000 | 18500 | 20000 | 5100

Рентабельність % | 25 | 25 | 25 | 25 | 42 | 42 | 42 | 42

Керівництво діяльністю підприємства веде Генеральний директор, що приймається за контрактом Радою Засновників. Він самостійно вирішує питання діяльності підприємства, діє від його імені, має право підпису і розпоряджається майном підприємства, здійснює прийом і звільнення працівників. Освіта: Ростовський ВТУС. Досвід роботи в даній області 8 років, на посаді директора 5 років.

Генеральний директор несе матеріальну і адміністративну відповідальності за достовірність даних бухгалтерського і статистичного звітів.

Директор з комерційних питань призначається Генеральним директором і веде питання збуту, маркетингу і реклами продукції. Освіта: Ростовський ВТУЗ. Досвід роботи на даній посаді 6 років

Головний бухгалтер веде діяльність по складанню документальних і фінансових звітів підприємства і має право другого підпису, несе адміністративну відповідальність за достовірність бухгалтерських і статистичних документів. Освіта: Ростовський фінансовий технікум, Московська Фінансова Академія. Досвід роботи головним бухгалтером 10 років

Директор по виробництву здійснює керівництво виробничим процесом, зокрема постачання матеріалами і комплектуючими виробами. Призначається Генеральним директором. Освіта: Ростовський автомобільно-дорожній технікум. Досвід роботи на виробництві 12 років.

Основною формою здійснення повноважень трудового колективу є загальні збори, вирішальні питання укладення договору і порядку надання пільг працівникам ТОВ "«Медтех"» з фондів трудового колективу.

Організаційний план визначає основні напрями кадрової політики:

Організаційна структура підприємства

Планування кадрової політики направлене на залучення

висококласних фахівців і розкриття їх творчого потенціалу на підприємстві, що досягається через відбір, навчання і заохочення;

Відбір працівників виробляється на основі випробувального терміну;

Навчання будується на підвищенні професійного рівня працівників без відриву від виробництва;

Заохочення включають як матеріальні виплати, так і заходи морального характеру.

План маркетингу

План маркетингових дій охоплює комплекс маркетингу, включаючи товарну, цінову, збутову і сервісну політику.

План маркетингу представлений в таблиці 11. Товарна політика ТОВ «Медтех» припускає забезпечення ефективного з комерційної точки зору формування асортименту різних модифікацій пропонованих моделей медичної техніки і гнучке пристосування до ринкових умов.

Основними споживачами даного товару є медичні установи, що фінансуються за рахунок бюджетних коштів, тому в даний час їх платоспроможність низька. Окрім цього, споживачами можуть бути реабілітаційні центри, оздоровчі центри, установи і комплекси, які в свою чергу можуть бути комерційними організаціями. Стан попиту на ринку стабільний і не залежить від сезону. Упровадження нових поліпшених модифікацій медичної техніки дозволить розширити коло споживачів. А підвищення якості продукції і різна комплектація техніки (тобто на вибір замовника) зроблять продукцію переважаючою в порівнянні з конкуруючими організаціями. А зниження витрат на виробництво дозволить утримувати стабільні ціни на ринку. В даний час ведуться переговори і підписані протоколи намірів по укладенню договорів на поставку медичної техніки з російськими обласними і краєвими установами охорони здоров'я, медтехніки і медсервіса.

Товарна стратегія підприємства передбачає:

- створення різних модифікацій медичної техніки по обмеженій кількості базових моделей;

- врахування вимог до дизайну і характеристик пропонованої техніки;

- різноманітну комплектацію при поставці;

-в перспективі – вибір відповідної модифікації медичної техніки по каталогу.

Цінова політика по медичній техніці пов'язана із загальною метою підприємства і включає формування коротко- і довгострокових цілей на базі витрат виробництва і попиту на продукцію, а також цін конкурентів.

Цінова стратегія повинна базуватися на товарній політиці і припускає:

- використання гнучких цін залежно від модифікацій і комплектації медичної техніки;

- європейська якість при цінах нижча за зарубіжні аналоги;

- розробку системи пільг і знижок залежно від умов поставок.

Збутова політика полягає:

Сервісна політика підприємства припускає передпродажний і післяпродажний сервіс, зокрема гарантійні зобов'язання по ремонту і заміні браку.

Передпродажний сервіс зорієнтований на постійне вивчення, аналіз і облік вимог замовників з метою вдосконалення медичної техніки.

Післяпродажний сервіс передбачає комплекс робіт по гарантійному і післягарантійному обслуговуванню (ремонт, поставка запасних частин і т.д.). Гарантійний термін медичної техніки складає 18 місяців, що відповідає загальноприйнятим світовим стандартам.

Фінансовий план

Мета розробки фінансового плану є визначення ефективності пропонованого