3.2 Розрахунок доходів

В результаті реалізації проекту планується отримувати основний дохід від проведення святкувань урочистих подій, корпоративних вечірок тощо. Аналіз діяльності аналогічних закладів продемонстрував, що середня наповненість закладу становитиме в межах 30-45 %, а в деякі періоди, як от середина-листопада місяця, початок грудняня, наближатиметься до 100%. Для розрахунку прибутку приймемо усереднене замовлення для одного святкуючого в розмірі 100 грн. При цьому виробнича

Таблиця 9

Обслуговуючий персонал об’єкта

Посада | Штат, чол. | Оклад, грн.

Бухгалтер | 1 | 1000

Адміністратор | 2 | 800

Бармен | 2 | 800

Шеф-кухар | 1 | 1500

Кухар | 2 | 900

Офіціант | 8 | 600

Прибиральниця | 2 | 500

Комендант | 1 | 700

Охоронець | 1 | 600

Всього | 14600

рентабельність виготовлення страв в середньому коливатиметься близько 300%.

Середньомісячний дохід коливатиметься від 171 тис. грн. до 256,5 тис. грн. Для розрахунків скористаємося з песимістичного прогнозу, а саме 171 тис.грн. місячного доходу від діяльності закладу.

Фінансовий план реалізації проекту приведено в таблиці 10 Розрахунок поточних витрат та прибутку від реалізації проекту приведено в таблиці 11.

Таблиця 10 - Фінансовий план

Стаття витрат/доходу, тис.грн. | Перший рік реалізації проекту

1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12

Наявні кошти на початок періоду | 3040,00 | 539,50 | 378,90 | 252,20 | 142,30 | 67,40 | 1,50 | 5,60 | 5,60 | 5,60 | 5,60 | 5,60

з них позичені | 3030,00 | 3072,83 | 3106,11 | 3139,76 | 3173,78 | 3208,16 | 3242,92 | 3278,05 | 3301,96 | 3308,63 | 3291,27 | 3220,48

власні | 10,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00

Планований дохід | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 60,00 | 70,00 | 80,00 | 100,00 | 171,00 | 171,00

Сумарні витрати | 2500,50 | 160,60 | 126,70 | 109,90 | 74,90 | 65,90 | 55,90 | 58,40 | 50,90 | 46,80 | 64,55 | 64,55

з них            

Капітальні витрати, з них | 2498,00 | 157,20 | 123,00 | 105,00 | 70,00 | 60,00 | 20,00 | 20,00 | 10,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00

- придбання споруди | 2121,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00

- ремонтні роботи | 202,00 | 77,20 | 71,00 | 55,00 | 50,00 | 50,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00

- оснащення закладу | 175,00 | 80,00 | 52,00 | 50,00 | 20,00 | 20,00 | 20,00 | 20,00 | 10,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00

Витрати на енергоносії  | 0,20 | 0,50 | 0,70 | 0,70 | 0,90 | 1,80 | 1,80 | 1,80 | 2,70 | 2,70 | 2,70

Заробітна плата персоналу | 1,00 | 1,70 | 1,70 | 2,70 | 2,70 | 3,50 | 14,60 | 14,60 | 14,60 | 14,60 | 14,60 | 14,60

Експлуатаційні витрати | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 3,00 | 3,00 | 3,00 | 3,00 | 3,00 | 3,00

Інші витрати | 1,50 | 1,50 | 1,50 | 1,50 | 1,50 | 1,50 | 1,50 | 1,50 | 1,50 | 1,50 | 1,50 | 1,50

Собівартість продукції | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 15,00 | 17,50 | 20,00 | 25,00 | 42,75 | 42,75

Відсотки по кредиту | 32,83 | 33,29 | 33,65 | 34,01 | 34,38 | 34,76 | 35,13 | 35,51 | 35,77 | 35,84 | 35,66 | 34,89

Повернення кредиту | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 11,60 | 29,10 | 53,20 | 106,45 | 106,45

Залишок кредиту | 3072,83 | 3106,11 | 3139,76 | 3173,78 | 3208,16 | 3242,92 | 3278,05 | 3301,96 | 3308,63 | 3291,27 | 3220,48 | 3148,92

Наявні кошти на кінець періоду | 539,50 | 378,90 | 252,20 | 142,30 | 67,40 | 1,50 | 5,60 | 5,60 | 5,60 | 5,60 | 5,60 | 5,60

Продовження табл 10.

Стаття витрат/доходу, тис.грн. | Другий рік реалізації проекту | Четвертий рік | П’ятий рік | Шостий рік | Сьомий рік | Восьмий рік

1кв | 2кв | 3кв | 4кв

Наявні кошти на початок періоду | 5,60 | 5,60 | 5,60 | 5,60 | 5,60 | 17,40 | 29,20 | 309,06 | 1420,86

з них позичені | 3148,92 | 2974,66 | 2792,03 | 2603,48 | 2411,49 | 1624,98 | 736,23 | 0,00 | 0,00

власні | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00

Планований дохід | 513 | 513 | 513 | 513 | 2052 | 2052 | 2052,00 | 2052,00 | 2052,00

Сумарні витрати |