Поддерьогін А.М.Фінанси підприємств:Підручник. – К.:КНЕУ.2000;

Шеремет А.Д. Финансы предприятий. – М.: ИНФРА, 1998г. – с.166 – 169;

Шершньова З.Є., Об орська С.В.Стратегічне управління: Навч.посібник. – К.: КНЕУ. – 1999 ;

Додатки

Додаток А

Платіжний календар за період з__ до_______ року

№ |

Стаття |

План |

Факт |

Відх. (+-)

Надходження

1 |

Виручка

2 |

Штрафи, пені, інші надходження

3 |

Надходження від реалізації цінних паперів

4 |

Дивіденди, відсотки

5 |

Погашення простроченої дебіторської заборгованості

6 |

Кредити отримані

7 |

Аванси отримані

8 |

Орендна плата

9 |

Безповоротна фінансова допомога

10 |

Цільові надходження

11 |

Кошти на формування Статутного фонду

12 |

Інші надходження

ВСЬОГО надходжень

Витрати

1 |

Заробітна плата та прирівняні до неї платежі

2 |

Платежі до бюджету

3 |

Внески до Пенсійного фонду

4 |

Внески на соціальне страхування

5 |

Інші відрахування в позабюджетні фонди

6 |

Плата за товарно-матеріальні цінності

7 |

Погашення кредиторської заборгованості

8 |

Погашення банківських кредитів

9 |

Сплата відсотків за кредит

10. |

Авансові платежі

11 |

Орендна плата

12 |

Плата за векселями

13 |

Виплата дивідендів

14 |

Інші витрати

ВСЬОГО витрат

Перевищення надходжень над витратами

Залишок коштів на початок планового періоду

Залишок коштів на кінець планового періоду

Додаток Б  |

Виручка від реалізації | ПДВ | Акцизний збір | Амортизаційні відрахування | До державних фондів | На ставку % | Прибуток від реалізації | Позареалізаційні доходи | Довгострокові кредити | Довгострокові позики | Від 1 випуску акцій | Фінансування з бюджету | Безкоштовно надана допомога | Інші доходи та надходження | Всього доходів

1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16

Витрати на реалізацію продукції               

ПДВ за товари               

Довгострокові фінансові інвестиції               

Капітальні вкладення               

Поповнення оборотних коштів               

Орендна плата               

Відрахування у резервний фонд, ФЕС               

Виплачені дивіденди               

Відрахування на благочинність               

Погашення довго - та короткострокових кредитів               

ПДВ до бюджету               

Акцизний збір               

Податок з прибутку, на землю, транспортні засоби, за воду               

До державних цільових фондів                

Відсотки за кредит                

Інші               

Всього               

Шахова таблиця до фінансового плану (тис