величини собівартості на 0,4% до 12,02 коп/кВт. Слід відмітити, що в структурі собівартості основну питому вагу займають витрати на придбання палива, які фактично складають 84,7%. Витрати на ремонт обладнання та витрати на оплату праці відповідно становлять 3,65 і 2,1% від усіх затрат. Ріст собівартості продукції пояснюється збільшенням питомих витрат умовного палива через різке зниження його якості.
Доля споживання газу по відношенню до вугілля збільшилась, а враховуючи те, що газ дорожчий від вугілля, то це і призвело до збільшення собівартості.
Одним з показників, який характеризує діяльність підприємства з якісної сторони є питомі витрати палива на 1кВт год. електроенергії. Так з 2007 р. по 2007 р. питомі витрати палива з кожним роком збільшувались: з 390,4 в 2007 р. до 414,6 в 2007 р., що на 6,2% більше базового. Основною причиною такого явища є зростання температури відхідних газів через знос
скляних трубок, забивання кубів ТПП-1 і 2 золою, а також підвищення присосів в топки котлів. Не менш важливу роль відіграє збільшення питомої
ваги твердого палива при зниженні його якості.
Фондовіддача є показником, який визначає рівень використання основних виробничих фондів підприємства і характеризує випуск продукції, яка приходиться на 1 грн основних виробничих фондів. За аналізований період фондовіддача характеризується низькими значеннями. В 2004 р відбулось зниження показника на 7,1% по відношенню до попереднього року. Далі підвищення в 2005р. на 53,2% в порівнянні з 2004р. в зв’язку з передачею житлового фонду Бурштинській міській Раді (відповідно зменшилась середньорічна вартість основних фондів). В 2006р. відбулося різке зниження фондовіддачі на 76,2%. Причиною послужила дооцінка основних засобів, яка призвела до росту амортвідрахувань, що збільшилися в розрахунку на місяць в 5 разів. 2007 р. характеризується підвищенням даного показника на 34,8% в порівнянні з попереднім роком. Цьому сприяло якісне проведення ремонтної компанії, більш повне завантаження енергообладнання. Основне енергетичне обладнання знаходиться на такому рівні, який лише дозволяє продовжити його експлуатацію, адже блоки Бурштинської ТЕС відпрацювали свій ресурс. Багато фондів зносилося, але так як немає коштів на придбання нових, то Бурштинська ТЕС ці основні фонди не списує. Зростають витрати на капремонт виробничих основних фондів.
Вагомим показником діяльності Бурштинської ТЕС є робоча потужність, яка представляє собою різницю між наявною потужністю та потужністю агрегатів, які знаходяться в ремонті. Робоча потужність на протязі 2007-2007 років змінювалась аналогічно виробітку електроенергії: спад в 2004 р. на 34,1% та поступове зростання на 21,9% відносно 2007р.
Рівень продуктивності праці характеризує ефективність конкретної живої праці, що створює споживчу вартість. За аналізований період продуктивність праці підвищилась на 33,3%, та спочатку в 2004р був невеличкий спад на 3,8%, така ж тенденція була в 2005р. – зниження на 3,2% в порівнянні з попереднім роком. Причинами цього явища були недостатня технічна озброєність і погані умови праці. Та 2006р. і 2007р. носять позитивний характер: підвищився рівень продуктивності праці відповідно на 12,4% та 49,8% порівняно з базовим роком. Це пояснюється перш за все роботою в режимі “Острова”.
Найважливішим показником будь-якого підприємства, який характеризує результат виробничо-господарської діяльності є прибуток. Даний показник характеризується стрибкоподібними змінами значень: спад в 2004р. до мінусового значення – 2007 тис. грн. (на 242,3%) та значне підвищення до 2007р в 16 раз порівняно з базовим роком.
Основними негативними чинниками впливу на прибуток були:
- ріст тарифів на електроенергію;
- заборгованість за електроенергію;
- невиконання корисного відпуску електроенергії;
- недостатність запасів енергоресурсів.
Відповідно збільшився прибуток за рахунок паливної складової, економія постійних витрат, перевиконання плану прибутку за рахунок іншої діяльності.
Значне підвищення даного показника відбулося також у зв’язку з наказом Мінфіну України про включення залишку по відпуску електроенергії до валових витрат.
Отже, на основі проведеного аналізу основних ТЕП, можна зробити висновок, що для того, щоб досягнути кращих результатів діяльності на підприємстві треба в першу чергу звернути увагу на вчасне забезпечення Бурштинської ТЕС енергоресурсами для зменшення простоїв обладнання. Поряд з цим необхідно провести ряд ремонтів енергообладнання, адже енергоблоки відпрацювали 83% свого розрахункового ресурсу. Не менш важливим етапом є покращення умов праці. Все це в свою чергу призведе до збільшення виробничої потужності підприємства та підвищення ефективності використання трудових ресурсів.
3.2 Аналіз забезпечення Бурштинської ТЕС трудовими ресурсами
3.2.1 Аналіз динаміки чисельності персоналу Бурштинської ТЕС
Проведення аналізу динаміки чисельності зумовлене необхідністю вивчення змін чисельності в загальному на підприємстві, а також по категоріях працюючих.
Дані необхідні для проведення аналізу представлені в табл. 3.3та на рисунку 3.3.
Таблиця 3.2
Динаміка чисельності по категоріях працюючих
Показники | Роки
2003
Абсол. знач. | 2004 | 2005 | 2006 | 2007
Абсол.
знач. | Темпи росту базисні | Абсол.
знач. | Темпи росту базисні | Абсол.
знач. | Темпи росту базисні | Абсол.
знач. | Темпи росту базисні
1. Середньо-спискова чисельність, люд.
Втому числі:
- чисельність ПВП, з них:
- робітники
- спеціалісти
- службовці
- керівники
2. Розподіл робітників по виробни-чих цехах:
- основних
- неосновних |
2682
2357
1828
280
19
230
758
1070 |
2618
2304
1700
334
18
251
722
978 |
97,6
97,8
93,0
119,3
94,7
109,1
95,3
91,4 |
2770
2459
1872
325
22
240
806
1066 |
103,3
104,3
102,4
116,1
115,8
104,3
106,3
99,6 |
2925
2536
1942
328
28
238
915
1027 |
109,1
107,6
106,2
117,1
147,4
103,5
120,7
96,0 |
2946
2555
2005
294
21
235
975
1030 |
109,8
108,4
109,7
105,0
110,5
102,2
128,6
96,3
За даними табл. 3.3 можна відмітити, що за період 2003-2007р. відбулись зміни в чисельності персоналу підприємства. В загальному середньоспискова чисельність персоналу підприємства за даний період зросла на 9,8% в 2007р., відносно 2003р., проте дещо зменшилась на 2.4 % в 2004р., а далі поступове збільшення: на 3,3% в 2005р., на 9,1% в 2006р відносно 2003 року (під час роботи в режимі “острова”) можливість скоротити витрати підприємства, що в свою чергу відобразиться на кінцевих результатах його діяльності.
В 2007 році чисельність персоналу