2080
9 | 09.03 | Акт за ф. № ОЗ – 1 | Оприбутковано отриманий безоплатно від ВАТ “Вікторія” прес гладильний |
104 |
42 | 1630 | 1630
10 | 12.03 | Акт переоцінки | Проведено дооцінку вантажного автомобіля |
105 |
42 | 420
Проведено дооцінку зносу вантажного автомобіля |
423 |
131 | 28
11 | 15.03 | Договір купівлі-продажу, накладна | Придбано бухгалтерську програму “1-С 7.7” у фірми “Дельта” |
152 |
631 | 2800
Податкова накладна | Відображений податковий кредит |
641 |
631 | 560
12 | 18.03 | Платіжне доручення, виписка банку | Погашено заборгованість перед фірмою “Дельта” за придбану бухгалтерську програму “1-С 7.7” |
631 |
311 | 3360
13 | 19.03 | Акт за ф. № ОЗ – 1 | Введено в експлуатацію придбану бухгалтерську програму “1-С 7.7” |
109 |
152 | 2800
14 | 30.03 | Розрахунок амортизації | Нараховано амортизацію основних
засобів (прямолінійним методом) на:
- автотранспорт виробничого призначення |
91 |
131 | 1413,5
- обладнання виробничого призначення |
91 |
131 | 30711,5
- комп’ютери та офісна техніка | 92 | 131 | 1875
- будівля заводоуправління | 92 | 131 | 6452,5
- будівля цеху | 91 | 131 | 14027,4
- будівля складу готової продукції | 93 | 131 | 5517,5
15 | 30.03 | Розрахунок амортизації | Нараховано знос на малоцінні необоротні активи | 92 | 132 | 1040
16 | 04.03 | Рахунок-фактура, ТТН ф. №1 –ТН | Отримано тканину шерстяну від ДП Чексіл-маркет м. Чернігів – 900м | 201 | 631 | 20700 | 120700
Податкова накладна | Відображено суму ПДВ | 641 | 631 | 4140
17 | 05.03 | Рахунок-фактура, ТТН ф. №1 -ТН | Отримано тканину підкладочну від Черкаського шовкового комбінату – 840 м | 201 | 631 | 3360 | 3360
Податкова накладна | Відображено суму ПДВ | 641 | 631 | 672
18 | 06.03 | Накладна
№ 40 | Оприбутковано нитки шовкові в погашення раніше виставленої претензії № 19 ВАТ "Нитка” | 201 |
631 |
174 |
174
19 | 09.03 | Рахунок-фактура, ТТН ф. №1 -ТН | Отримано голки швейні від ВАТ “Голка” | 209 | 631 | 690 | 690
Відображено суму ПДВ | 641 | 631 | 138
20 | 09.03 | Авансовий звіт №18, товарний чек | Придбані господарські товари, канцтовари через Павленка П.О. | 22 | 372 | 410 | 410
Податкова накладна | Відображено суму ПДВ | 641 | 372 | 82
21 | 10.03 | Накладна –вимога (ф. № М – 11) | Списані матеріали зі складу у виробництво за обліковими цінами
а) тканина шерстяна для пошиття:
пальто – 375 метрів; | 23/1 | 201 | 8625
костюмів – 413 метрів | 23/2 | 201 | 9499
б) тканина підкладочна для
пошиття:
пальто – 360 метрів; | 23/1 | 201 | 1414
костюмів – 154 метри | 23/2 | 201 | 616
в) інші матеріали:
- на обслуговування обладнання | 91 | 209 | 205
- на господарські потреби цеху | 91 | 209 | 115
- на потреби заводоуправління | 92 | 209 | 90
22 | 11.03 | Авансовий звіт, при бутковий ордер
(ф.№ М-4) | Придбані через Магас М.С. у ПП - платника єдиного податку за ставкою 10% МШП (спецодяг, спецвзуття) терміном експлуатації менше 1 року
Без ПДВ | 22 | 372 | 700 | 700
23 | 11.03 | Накладна –вимога (ф. № М – 11) | Передані в експлуатацію спецодяг та інші засоби індивідуального
захисту згідно із затвердженими типовими нормами:
для продавця | 93 | 22 | 85
комірника | 91 | 22 | 125
наладчиків | 91 | 22 | 335
24 | 12.03 | Авансовий звіт | Оприбутковано дизпаливо за авансовим звітом Григорука Г.К. (для вантажного автомобіля) .ПДВ | 203
641 | 372
372 | 560
112
25 | 12.03 | Дорожній лист вантажного автомобіля ф. № 2 ТН | Списане дизпаливо на роботу вантажного автомобіля згідно із затвердженими нормами | 91 | 203 | 560
26 | 14.03 | Накладна, рахунок-фактура | Оприбутковано запасні частини від ВАТ "Прилад", без ПДВ | 207 | 631 | 1120
Податкова накладна | Відображено суму ПДВ | 641 | 631 | 224
27 | 16.03 | Накладна –вимога (ф. № М – 11) | Списана вартість запасних частин установлених на вантажний автомобіль | 91 | 207 | 896
28 | 28.03 | Рахунок постачальни
Ка | Прийнято до оплати рахунок “Енергозбуту”
за використану електроенергію:
- на обслуговування обладнання | 91 | 631 | 680 | 680
- на господ. потреби цеху | 91 | 631 | 1020 | 1020
- на потреби заводоуправління (сума дорівнює числу, яке складається з двох останніх цифр номера залікової книжки *10) | 92 | 631 | 310 | 310
29 | 01.03 | Рахунок, виписка банку | Надійшла оплата за швейні вироби на поточний рахунок в банку | 311 | 361 | 14000
30 | 03.03 | Виписка банку, платіжне доручення | Погашено з поточного рахунку короткострокову позику банку | 601 | 311 | 7000
31 | 04.03 | Виписка банку, ПКО, чек | Отримано готівку з банку для виплати заробітної плати за березень місяць | 301 | 311 | 193773
32 | 04.03 | Платіжні доручення | Перераховано з поточного рахунку:
- прибутковий податок з громадян | 641 | 311 | 27066
- збір до Пенсійного фонду