20 | Виробничі запаси | 9700 | - | 32150 | 2200 | 39650 | -

26 | Готова продукція | 0 | - | 3300 | - | 3300 | -

64 | Розрахунки за податками й платежами | - | 0 | - | 9034 | - | 9034

60 | Короткострокові позики | - | 0 | - | 80000 | - | 80000

15 | Капітальні інвестиції | 115500 | - | 21800 | - | 137300 | -

40 | Статутний капітал | - | 117000 | - | - | - | 117000

Разом | 173200 | 173200 | 191032 | 191032 | 279102 | 279102

5. Оборотна відомість по аналітичних рахунках.

Оборотна відомість по рахунку 66 «Розрахунки по оплаті праці».

Код р-ку | Назва аналітичного рахунку | Сальдо на початок | Обороти | Сальдо на кінець

Д | К | Д | К | Д | К

66/1 | Зарплата Клюєва И. П. | - | 152 | - | - | - | 152

66/2 | Зарплата Сєрова В. А. | - | 148 | 148 | - | - | -

66/3 | Зарплата інших робітників та службовців | - | 14200 | 14200 | - | - | -

Разом | - | 14500 | 14348 | - | - | 152

6. Складання балансу на 31 число звітного місяця.

Для складання балансу я використовую форму №1, згідно положення (стандарту) бухгалтерського обліку 2 “Баланс”.

Баланс

на31 квітня 2005 р.

Актив | Код рядка | На кінець звітного періоду | На початок звітного періоду

1 | 2 | 3 | 4

І. Необоротні активи   

Нематеріальні активи:   

Залишкова вартість | 10 | - | -

Первісна вартість | 11 | - | -

Знос | 12 | - | -

Незавершене будівництво | 20  

Основні засоби:   

Залишкова вартість | 30 | 115500 | 137300

Первісна вартість | 31 | 119000 | -

Знос | 32 | 3500 | -

Довгострокові фінансові інвестиції:   

які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств | 40 | - | -

інші фінансові інвестиції | 45 | - | -

Довгострокова дебіторська заборгованість | 50 | - | -

Відстрочені податкові активи | 60 | - | -

Інші необоротні активи | 70 | - | -

Всього за розділом І | 80 | 115500 | 137300

II. Оборотні активи   

Запаси:   

виробничі запаси | 100 | 9700 | 39650

тварини на вирощуванні і відгодівлі | 110 | - | -

незавершене виробництво | 120 | 5400 | 4300

готова продукція | 130 | - | 3300

Товари | 140 | - | -

Векселі одержані | 150 | - | -

Дебіторська заборгованість за товари, роботи і послуги:   

чиста реалізаційна вартість | 160 | - | -

первісна вартість | 161 | - | -

резерв сумнівних боргів | 162 | - | -

Дебіторська заборгованість за розрахунками:   

з бюджетом | 170 | - | -

за виданими авансами | 180 | - | -

з нарахованих доходів | 190 | - | -

із внутрішніх розрахунків | 200 | - | -

Інша поточна дебіторська заборгованість | 210 | - | -

Поточні фінансові інвестиції | 220 | - | -

Грошові кошти та їх еквіваленти:   

в національній валюті | 230 | 42600 | 94552

в іноземній валюті | 240 | - | -

Інші оборотні активи | 250 | - | -

Всього за розділом II | 260 | 57700 | 141802

ІІІ. Витрати майбутніх періодів | 270 | - | -

Баланс | 280 | 173200 | 279102

Пасив | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду

І. Власний капітал   

Статутний капітал | 300 | 117000 | 117000

Пайовий капітал | 310 | - | -

Додатковий вкладений капітал | 320 | - | -

Інший додатковий капітал | 330 | - | -

Резервний капітал | 340 | - | -

Нерозподілений прибуток (непокриті збитки) | 350 | - | -

Неоплачений капітал | 360 | - | -

Вилучений капітал | 370 | - | -

Всього за розділом І | 380 | 117000 | 117000

II. Забезпечення наступних витрат і платежів  | - | -

Забезпечення виплат персоналу | 400 | - | -

Інші забезпечення | 410 | - | -

Цільове фінансування | 420 | - | -

Всього за розділом II | 430 | - | -

III. Довгострокові зобов'язання   

Довгострокові кредити банків | 440 | - | -

Інші довгострокові фінансові зобов'язання | 450 | - | -

Відстрочені податкові зобов'язання | 460 | - | -

Інші довгострокові зобов'язання | 470 | - | -

Всього за розділом III | 480 | - | -

IV. Поточні зобов'язання   

Короткострокові кредити банків | 500 | - | 80000

Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями | 510 | - | -

Векселі видані | 520 | - | -

Кредиторська заборгованість за товари, роботи і послуги | 530 | 41700 | 72916

Поточні зобов'язання за розрахунками:   

з одержаних авансів | 540 | - | -

з бюджетом | 550 | - | 9034

з позабюджетних платежів | 560 | - | -

зі страхування | 570 | - | -

з оплати праці | 580 | 14500 | 152

з учасниками | 590 | - | -

із внутрішніх розрахунків | 600 | - | -

Інші поточні зобов'язання | 610 | - | -

Всього за розділом IV