Д-т | К-т | Д-т | К-т | Д-т | К-т

1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8

104 | "Машини та обладнання" | 13000 | 4500— | 17500

131 | "Знос основних засобів" | 2300— | 1800 | 41001

152 | "Придбання (виготовлення) основних засобів"— | 4500 | 4500— | 1

20 | "Виробничі запаси" | 1400— | 600 | 800 | 1

22 | "Малоцінні та швидкозношувані предмети" | 300— | 239,40 | 60,60 | 1

282 | "Товари в торгівлі" | 24180 | 156000 | 148200 | 31980 | 1

285 | "Торгова націнка" | 8680— | 2800 | 11480

301 | "Каса в національній валюті" | 800 | 156200 | 156800 | 200 | 1

311 | "Поточні рахунки в національній валюті" | 2000 | 149800 | 143660 | 8140 | 1

1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8

361 | "Розрахунки з вітчи-зняними покупцями" | 3500—— | 3500 | 1

"Розрахунки з підз-ві-тними особами" | 700 | 2600 | 2700 | 600

38 | "Резерв сумнівних боргів" | 200— | 500 | 700

39 | "Витрати майбутніх періодів"— | 360 | 299,20 | 60,80

40 | "Статутний капітал" | 25000—— | 25000

43 | "Резервний капітал" | 3000— | 225 | 3225

441 | "Нерозподілений прибуток" | 4000 | 225 | 4500 | 82751

443 | "Прибуток, використаний у звітному періоді"— | 225 | 225—

46 | "Неоплачений капітал" | 5000— | 4100 | 900

631 | "Розрахунки з вітчизняними постачальниками" | 4000 | 120000 | 122400 | 6400

641 | "Розрахунки за податками" | 1270 | 27400 | 28600 | 2470

651 | "Розрахунки за пенсі-йним забезпеченням"— | 2000 | 2340 | 340

652 | "Розрахунки за соціальним страхуванням"—— | 272 | 2721

653 | "Розрахунки за страхуванням на випадок безробіття"—— | 210 | 210

661 | "Розрахунки за заробітною платою" | 1500 | 7230,60 | 7000 | 1269,40

685 | "Розрахунки з інши-ми кредиторами" | 930 | 7000 | 6070

702 | "Дохід від реалізації товарів"— | 148200 | 148200—

791 | "Результат основної діяльності"— | 123500 | 123500—

80 | "Матеріальні витрати"— | 839,40 | 839,40—

81 | "Витрати на оплату праці"— |

7000 | 7000—

1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8

82 | "Відрахування на соціальні заходи"— | 2661,40 | 2661,40—

83 | "Амортизація"— | 1800 | 1800—

84 | "Інші операційні витрати"— | 9799,20 | 9799,20—

1 85 | "Інші затрати"— | 1900 | 1900—

Разом | 50880 | 50880 | 933740,60 | 933740,60 | 63741,40 | 63741,40

Баланс ТОВ "Вежа" подано в табл. 3.3.

Таблиця 3.

Баланс ТОВ "Вежа" на 31 грудня 2001 р. (тис. грн.)

АКТИВ | Код рядка | На початок звітного року | На кінець звітного року

І. Необоротні активи

Незавершене будівництво (15) | 020

Основні засоби: залишкова вартість | 030 | 10700 | 13400

первісна вартість (10, 11, 12) | 031 | 13000 | 17500

знос (13) | 032 | (2300) | (4100)

Довгострокові фінансові інвестиції (14) | 040—

Інші необоротні активи (16, 18, 19) | 070——

Усього за розділом І | 080 | 10 700 | 13400

II. Оборотні активи

Виробничі запаси (20, 21, 22, 23, 25) | 100 | 1700 | 860,60

Готова продукція (26, 27, 28) | 130 | 15500 | 20 500

Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги: чиста реалізаційна вартість | 160 | 3300 | 2800

первісна вартість (36, 34) | 161 | 3500 | 3500

резерв сумнівних боргів (38) | 162 | (200) | (700)

Дебіторська заборгованість за розрахунками з бюджетом (Д-т 64) | 170——

Інша поточна дебіторська заборгованість (37, Д-т 65, 66) | 210 | 700 | 600

Поточні фінансові інвестиції (352) | 220—

Грошові кошти та їх еквіваленти: в національній валюті (301, 311, 313, 333, 351) | 230 | 2800 | 8340

в іноземній валюті (302, 312, 314, 334, 351) | 240——

Інші оборотні активи (331, 332) | 250——

Усього за розділом II | 260 | 24000 | 33 100,60

III. Витрати майбутніх періодів (39) | 270— | 60,80

БАЛАНС | 280 | 34700 | 46561,40

ПАСИВ | Код рядка | На початок звітного року | На кінець звітного року

I. Власний капітал

Статутний капітал (40) | 300 | 25000 | 25 000

Додатковий капітал (41, 42) | 320——

Резервний капітал (43) | 340 | 3000 | 3225

Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) (44) | 350 | 4000 | 8275

Неоплачений капітал (45, 46) | 360 | (5000) | (900)

Усього за розділом І | 380 | 27000 | 35600

II. Забезпечення наступних витрат і цільове фінансування (47, 48) | 430——

III. Довгострокові зобов'язання (50, 51, 52, 53, 54, 55) | 480——

IV. Поточні зобов'язання

Короткострокові кредити банків (601, 602, 603, 604) | 500——

Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями (61) | 510——

Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги (62, 63) | 530 | 4000 | 6400

Поточні зобов'язання за розрахунками:

з бюджетом (К-т 64) | 550 | 1270 | 2470

зі страхування (К-т 65) | 570— | 822

з оплати праці (К-т 66) | 580 | 1500 | 1269,40

Інші поточні зобов'язання (К-т 37, 605, 606, 607, 67, 68) | 610 | 930—

Усього за розділом IV | 620 | 7700 | 961,40

V. Доходи майбутніх періодів (69)