-
20 | Виробничі запаси | 9700 | - | 32150 | 2200 | 39650 | -
26 | Готова продукція | 0 | - | 3300 | - | 3300 | -
64 | Розрахунки за податками й платежами | - | 0 | - | 9034 | - | 9034
60 | Короткострокові позики | - | 0 | - | 80000 | - | 80000
15 | Капітальні інвестиції | 115500 | - | 21800 | - | 137300 | -
40 | Статутний капітал | - | 117000 | - | - | - | 117000
Разом | 173200 | 173200 | 191032 | 191032 | 279102 | 279102
5. Оборотна відомість по аналітичних рахунках.
Оборотна відомість по рахунку 66 «Розрахунки по оплаті праці».
Код р-ку | Назва аналітичного рахунку | Сальдо на початок | Обороти | Сальдо на кінець
Д | К | Д | К | Д | К
66/1 | Зарплата Клюєва И. П. | - | 152 | - | - | - | 152
66/2 | Зарплата Сєрова В. А. | - | 148 | 148 | - | - | -
66/3 | Зарплата інших робітників та службовців | - | 14200 | 14200 | - | - | -
Разом | - | 14500 | 14348 | - | - | 152
6. Складання балансу на 31 число звітного місяця.
Для складання балансу я використовую форму №1, згідно положення (стандарту) бухгалтерського обліку 2 “Баланс”.
Баланс
на31 квітня 2005 р.
Актив | Код рядка | На кінець звітного періоду | На початок звітного періоду
1 | 2 | 3 | 4
І. Необоротні активи
Нематеріальні активи:
Залишкова вартість | 10 | - | -
Первісна вартість | 11 | - | -
Знос | 12 | - | -
Незавершене будівництво | 20
Основні засоби:
Залишкова вартість | 30 | 115500 | 137300
Первісна вартість | 31 | 119000 | -
Знос | 32 | 3500 | -
Довгострокові фінансові інвестиції:
які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств | 40 | - | -
інші фінансові інвестиції | 45 | - | -
Довгострокова дебіторська заборгованість | 50 | - | -
Відстрочені податкові активи | 60 | - | -
Інші необоротні активи | 70 | - | -
Всього за розділом І | 80 | 115500 | 137300
II. Оборотні активи
Запаси:
виробничі запаси | 100 | 9700 | 39650
тварини на вирощуванні і відгодівлі | 110 | - | -
незавершене виробництво | 120 | 5400 | 4300
готова продукція | 130 | - | 3300
Товари | 140 | - | -
Векселі одержані | 150 | - | -
Дебіторська заборгованість за товари, роботи і послуги:
чиста реалізаційна вартість | 160 | - | -
первісна вартість | 161 | - | -
резерв сумнівних боргів | 162 | - | -
Дебіторська заборгованість за розрахунками:
з бюджетом | 170 | - | -
за виданими авансами | 180 | - | -
з нарахованих доходів | 190 | - | -
із внутрішніх розрахунків | 200 | - | -
Інша поточна дебіторська заборгованість | 210 | - | -
Поточні фінансові інвестиції | 220 | - | -
Грошові кошти та їх еквіваленти:
в національній валюті | 230 | 42600 | 94552
в іноземній валюті | 240 | - | -
Інші оборотні активи | 250 | - | -
Всього за розділом II | 260 | 57700 | 141802
ІІІ. Витрати майбутніх періодів | 270 | - | -
Баланс | 280 | 173200 | 279102
Пасив | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду
І. Власний капітал
Статутний капітал | 300 | 117000 | 117000
Пайовий капітал | 310 | - | -
Додатковий вкладений капітал | 320 | - | -
Інший додатковий капітал | 330 | - | -
Резервний капітал | 340 | - | -
Нерозподілений прибуток (непокриті збитки) | 350 | - | -
Неоплачений капітал | 360 | - | -
Вилучений капітал | 370 | - | -
Всього за розділом І | 380 | 117000 | 117000
II. Забезпечення наступних витрат і платежів | - | -
Забезпечення виплат персоналу | 400 | - | -
Інші забезпечення | 410 | - | -
Цільове фінансування | 420 | - | -
Всього за розділом II | 430 | - | -
III. Довгострокові зобов'язання
Довгострокові кредити банків | 440 | - | -
Інші довгострокові фінансові зобов'язання | 450 | - | -
Відстрочені податкові зобов'язання | 460 | - | -
Інші довгострокові зобов'язання | 470 | - | -
Всього за розділом III | 480 | - | -
IV. Поточні зобов'язання
Короткострокові кредити банків | 500 | - | 80000
Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями | 510 | - | -
Векселі видані | 520 | - | -
Кредиторська заборгованість за товари, роботи і послуги | 530 | 41700 | 72916
Поточні зобов'язання за розрахунками:
з одержаних авансів | 540 | - | -
з бюджетом | 550 | - | 9034
з позабюджетних платежів | 560 | - | -
зі страхування | 570 | - | -
з оплати праці | 580 | 14500 | 152
з учасниками | 590 | - | -
із внутрішніх розрахунків | 600 | - | -
Інші поточні зобов'язання | 610 | - | -
Всього за розділом IV | 620 | 56200