Головному бухгалтеру;

Раді директорів;

Керівництво;

Інше | Керівництво, фінансовий директор

3 | Хто розробляє політику внутрішнього контролю? | Внутрішній аналітично-плановий відділ

4 | Чи існує на підприємстві взаємозамінність? | Ні

5 | Як часто здійснюється підвищення кваліфікації фахівців? | Часто

6 | Вкажіть вимоги до фахівців внутрішнього контролю? | Вища освіта, досвід роботи не менше 3-х років роботи аудитором

7 | На підприємстві служба внутрішнього контролю використовує:

Типові форми документів;

Розроблені самостійно;

Інші (вкажіть) | Типові форми документів

8 | Фінансова звітність до затвердження керівництвом перевіряється службою внутрішнього контролю? | Ні

9 | Чи формуються та надаються керівництву звіти служби внутрішнього контролю? (Якщо так, вкажіть періодичність звітності) | Так, 1р. в квартал

10 | Чи здійснюються перевірки системи обліку та фінансової звітності ревізійною комісією (Вкажіть періодичність перевірок) | Так, 1 р в квартал | Копія акту

11 | Чи затверджується звітність на річних загальних зборах акціонерів (засновників)? | Так | Копія протоколу