75 | Відображено купівельну вартість акцій | Виписка банку | 141 | 311 | 50000

76 | Відображено уцінку вартості акцій на дату балансу | Бухгалтерська довідка | 975 | 141 | 2100

77 | Списано на фінансовий результат доходи від здійснених операцій:

- дохід від відвантажених товарів згідно бартерного договору

- дохід від безоплатно одержаного об’єкта НА

- дохід від реалізованих НА покупцеві

- дохід як частку інвестора у чистому прибутку без урахування операцій між інвесторами і об’єктом інвестування

- амортизацію дисконту на дату Балансу

- суму відсотків, нарахованих на облігацію | Бухгалтерська довідка |

702

745

712

721

733

732 |

791

791

791

791

791

791 |

22000

20

5000

25800

612

11100

78 | Списано на фінансовий результат витрати від здійснених операцій:

- витрати від ліквідації НА, списаної собівартості НА

- від нарахованих податкових зобов’язань з ПДВ; відображеної частки інвестора у збитку, одержаному об’єктом інвестування

- від втрати НА внаслідок стихійного лиха

- від амортизації премії на дату Балансу

- від уцінки вартості акцій на дату балансу | Бухгалтерська довідка |

791

791

791

791

791 |

976

96

991

952

975 |

45075

19000

5000

339

2100

79 | Відображено збиток | Бухгалтерська довідка | 442 | 791 | 6982

Оборотно-сальдова відомість

Рахунок | Сальдо на початок періоду | Обороти за період | Сальдо на кінець періоду

Код | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит

10 | 732500 | 16000 | 716500

12 | 60000 | 16381,84 | 69075 | 7306,84

13 | 122290 | 8000 | 70 | 114360

14 | 228981 | 29199 | 199782

15 | 15381,84 | 15381,84 | 0

20 | 122610 | 100 | 122510

22 | 30 | 30 | 0

23 | 17115 | 20 | 17135

26 | 18750 | 18750

28 | 20000 | 8000 | 12000

30 | 1200 | 1200 | 0

31 | 380970 | 169679 | 211291

36 | 38400 | 32400 | 6000

37 | 15000 | 19800 | 1500 | 33300

40 | 769000 | 769000

42 | 214200 | 580 | 3910 | 217530

44 | 29205 | 6982 | 22223

46 | 10000 | 3000 | 7000

48 | 8700 | 8700

60 | 180000 | 180000

63 | 38830 | 35800 | 36300 | 39330

64 | 4050 | 4371,67 | 8551,67 | 130

65 | 81,84 | 81,84

66 | 220 | 220

68 | 320 | 320 | 0

70 | 26400 | 26400

71 | 6000 | 6000

72 | 25800 | 25800

73 | 11712 | 11712

74 | 20 | 20

79 | 71514 | 71514

95 | 339 | 339

96 | 19000 | 19000

97 | 47175 | 47175

99 | 5000 | 5000

1362225 | 1362225 | 607978,35 | 607978,35 | 1351574,84 | 1351574,84

Додаток

до Положення (стандарту) бухгалтерського обліку 2,

затвердженого наказом Міністерства фінансів України

від 31 березня 1999 р. N 87

(у редакції наказу Міністерства фінансів України

від 11 грудня 2006 р. N 1176) |

Коди

Дата (рік, місяць, число) | 01

Підприємство ____________________________________ | за ЄДРПОУ

Територія ________________________________________ | за КОАТУУ

Форма власності __________________________________ | за КФВ

Орган державного управління _______________________ | за СПОДУ

Галузь ___________________________________________ | за ЗКГНГ

Вид економічної діяльності _________________________ | за КВЕД

Одиниця виміру : тис. грн.__________________________ | Контрольна сума

Адреса ________________________________________________________________________________________

БАЛАНС

на _____________________ 20 ___ р.

Форма № 1 | код за ДКУД | 1801001

Актив | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду

1 | 2 | 3 | 4

І. Необоротні активи

Нематеріальні активи:

залишкова вартість | 010 | 40000,00 | 5236,84

первісна вартість | 011 | 60000,00 | 7306,84

накопичена амортизація | 012 | 20000,00 | 2070

Незавершене будівництво | 020

Основні засоби:

залишкова вартість | 030 | 630210,00 | 604210

первісна вартість | 031 | 732500,00 | 716500

знос | 032 | 102290,00 | 112290

Довгострокові біологічні активи:

справедлива (залишкова) вартість | 035

первісна вартість | 036

накопичена амортизація | 037

Довгострокові фінансові інвестиції:

які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств | 040 | 199782

інші фінансові інвестиції | 045

Довгострокова дебіторська заборгованість | 050

Відстрочені податкові активи | 060

Інші необоротні активи | 070

Усього за розділом І | 080 | 670210,00 | 809228,84

ІІ. Оборотні активи

Виробничі запаси | 100 | 122640,00 | 122510

Поточні біологічні активи | 110

Незавершене виробництво | 120 | 17115,00 | 17135

Готова продукція | 130 | 18750,00 | 18750

Товари | 140 | 12000

Векселі одержані | 150

Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги:

чиста реалізаційна вартість | 160 | 0,00 | 6000

первісна вартість | 161 | 6000

резерв сумнівних боргів | 162

Дебіторська заборгованість за розрахунками:

з бюджетом | 170 | 4050,00

за виданими авансами | 180

з нарахованих доходів | 190

із внутрішніх розрахунків | 200

Інша поточна дебіторська заборгованість | 210 | 15000,00 | 33300

Поточні фінансові інвестиції | 220

Грошові кошти та їх еквіваленти:

в національній валюті | 230 | 382170,00 | 211291

в іноземній валюті | 240

Інші оборотні активи | 250

Усього за розділом ІІ | 260 | 559725,00 | 420986

ІІІ. Витрати майбутніх періодів | 270

Баланс | 280 | 1229935,00 | 1230214,84

Пасив | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду

1 | 2 | 3 | 4

І. Власний капітал

Статутний капітал | 300 | 769000,00 | 769000

Пайовий капітал | 310

Додатковий вкладений капітал | 320

Інший додатковий капітал | 330 | 214200,00 | 217530

Резервний капітал | 340

Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) | 350 | 29205,00 | 22223

Неоплачений капітал | 360 | (10000,00 ) | ( 7000 )

Вилучений капітал | 370 | ( ) | ( )

Усього за розділом І | 380 | 1002405,00 | 1001753

ІІ. Забезпечення таких витрат і платежів

Забезпечення виплат персоналу |