300 | Акції та інші цінні папери з нефіксованим прибутком у торговому портфелі банку

301 | Боргові цінні папери в торговому портфелі банку

31 | Цінні папери в портфелі банку на продаж та похідні фінансові активи, що призначені для обліку хеджування

310 | Акції та інші цінні папери з нефіксованим прибутком у портфелі банку на продаж

311 | Боргові цінні папери в портфелі банку на продаж

312 | Інвестиції в асоційовані компанії, що утримуються з метою продажу

313 | Інвестиції в дочірні компанії, що утримуються з метою продажу

319 | Резерви під знецінення цінних паперів у портфелі банку на продаж

32 | Цінні папери в портфелі банку до погашення

321 | Боргові цінні папери в портфелі банку до погашення

329 | Резерви під знецінення цінних паперів у портфелі банку до погашення

33 |

Цінні папери власного боргу та похідні фінансові зобв”язання

330 | Короткострокові цінні папери власного боргу, емітовані банком

331 | Довгострокові цінні папери власного боргу, емітовані банком

332 | Короткострокові ощадні (депозитні) сертифікати, емітовані банком

334 | Ощадні (депозитні) сертифікати на вимогу, емітовані банком

34 | Запаси матеріальних цінностей

340 | Запаси матеріальних цінностей

35 | Інші активи банку

350 | Витрати майбутніх періодів

351 | Дебіторська заборгованість за господарською діяльністю банку

352 | Розрахунки за податками та обов’язковими платежами

354 | Дебіторська заборгованість за операціями банку з фінансовими інструментами

355 | Дебіторська заборгованість за розрахунками з працівниками банку

357 | Інші нараховані доходи

359 | Резерви під дебіторську заборгованість за операціями банку

36 | Інші пасиви банку

360 | Доходи майбутніх періодів

361 | Кредиторська заборгованість за господарською діяльністю банку

362 | Розрахунки за податками та обов’язковими платежами

363 | Розрахунки з акціонерами (учасниками)

364 | Кредиторська заборгованість за операціями банку з фінансовими інструментами

365 | Кредиторська заборгованість за розрахунками з працівниками банку

366 | Субординований борг банку

367 | Інші нараховані витрати

369 | Банківські резерви на покриття ризиків і витрат

37 | Клірингові рахунки, суми до з’ясування та транзитні рахунки

370 | Клірингові рахунки

371 | Дебетові суми до з’ясування

372 | Кредитові суми до з’ясування

373 | Транзитні рахунки

38 | Позиція банку щодо іноземної валюти та банківських металів

380 | Позиція банку щодо іноземної валюти та банківських металів

381 | Переоцінка фінансових інструментів, що обліковуються за позабалансовими рахунками

39 | Розрахунки між філіями банку

390 | Розрахунки між філіями банку

392 | Транзитні рахунки за розрахунками між філіями банку

4 | Фінансові та капітальні інвестиції

41 | Інвестиції в асоційовані компанії

410 | Інвестиції в асоційовані компанії

42 | Інвестиції в дочірні компанії

420 |

Інвестиції в дочірні компанії

43 | Нематеріальні активи

430 | Нематеріальні активи

431 | Капітальні інвестиції в нематеріальні активи

44 | Основні засоби

440 | Основні засоби

441 | Інвестиційна нерухомість

443 | Капітальні інвестиції за основними засобами

45 | Інші необоротні матеріальні активи

450 | Інші необоротні матеріальні активи

453 | Капітальні інвестиції за основними засобами, що отримані в оперативний лізинг (оренду)

5 | Капітал банку

50 | Статутний капітал та інші фонди банку

500 | Статутний капітал банку

502 | Загальні резерви та фонди банку

503 | Результати минулих років

504 | Результати звітного року, що очікують затвердження

51 | Результати переоцінки

510 | Результати переоцінки

6 | ДОХОДИ

АААА.К.9.FF.НННННН або АААА.К.0.НННННННН

60 | Процентні доходи

600 | Процентні доходи за коштами, що розміщені в Національному банку України

601 | Процентні доходи за коштами, що розміщені в інших банках

602 | Процентні доходи за кредитами, що надані суб’єктам господарювання

603 | Процентні доходи за кредитами, що надані органам державної влади

604 | Процентні доходи за кредитами, що надані фізичним особам

605 | Процентні доходи за цінними паперами

608 | Процентні доходи за операціями з філіями банку

609 | Інші процентні доходи

61 | Комісійні доходи

610 | Комісійні доходи за операціями з банками

611 | Комісійні доходи за операціями з клієнтами

618 | Комісійні доходи за операціями з філіями банку

62 | Результат від торговельних операцій

620 | Результат від торговельних операцій

63 | Інші операційні доходи

630 | Дохід у вигляді дивідендів

631 | Дохід від інвестицій в асоційовані і дочірні компанії

638 | Інші операційні доходи за операціями з філіями банку

639 | Інші операційні доходи

64 | Інші доходи

649 | Інші доходи

67 | Повернення списаних активів

671 | Повернення списаних активів

7 | ВИТРАТИ

АААА.К.9.FF.НННННН або АААА.К.0.НННННННН

70 |

Процентні витрати

700 | Процентні витрати за коштами, що отримані від Національного банку України

701 | Процентні витрати за коштами, що отримані від інших банків

702 | Процентні витрати за операціями із суб’єктами господарювання

703 | Процентні витрати за коштами бюджету та позабюджетних фондів України

704 | Процентні витрати за операціями з фізичними особами

705 | Процентні витрати за цінними паперами власного боргу

707 | Процентні витрати за операціями з небанківськими фінансовими установами

708 | Процентні витрати за операціями з філіями банку

709 | Інші процентні витрати

71 | Комісійні витрати

710 | Комісійні витрати

718 | Комісійні витрати за операціями з філіями банку

73 | Інші операційні витрати

731 | Втрати від інвестицій в асоційовані і дочірні компанії

738 | Інші операційні витрати за операціями з філіями банку

739 | Інші операційні витрати

74 | Загальні адміністративні витрати

740 | Витрати на утримання персоналу

741 | Сплата податків та інших обов”язкових платежів, крім податку на прибуток

742 | Витрати на утримання основних засобів та нематеріальних активів

743 | Інші експлуатаційні та господарські витрати

744 | Витрати на телекомунікації

745 | Інші адміністративні витрати

749 | Інші витрати

77 | Відрахування в резерви

770 | Відрахування в резерви

772 | Відрахування в резерви під заборгованість за нарахованими доходами

79 | Податок на прибуток

790 | Податок на прибуток

Номер

позабалансо-вого

рахунку |