Сума що буде оплачуватись за рахунок векселів 30% * 2310816,86 = 693 245,06 грн.

3. Розрахунок показників розділу фінансового плану "Повернення залучених коштів"

Таблиця 30

Характеристика заборгованості підприємства за довгостроковими кредитами банків.

№ п/п | Показник | Сума

1 | Заборгованість банкам за раніше одержаними довгостроковими кредитами, тис. грн. | 100

2 | Процентна ставка за кредит | 14%

3 | Довгострокові кредити банків, строк погашення яких наступає в плановому році, тис. грн. | 25,6

Сума % за раніше одержаний довгостроковий кредит: 100 * 14% = 14 ,00 грн.

Довгостроковий кредит банку на капітальні інвестиції становить 130 744,74 грн.

Сума для повернення за довгострокові кредити:

14 ,00 + 25,6 = 39 600,00 грн.

Підприємство планує отримати короткостроковий банківський кредит під 18% річних на покриття приросту оборотних активів. Приріст оборотних активів становить 438 637,00 грн.

% за кредит = 18% * 433,63 = 78 955,00 грн.

Короткостроковий кредит банку під 14 % річних 120 00,00 грн.

% за кредит = 14% * 120 00,00 = 16 800,00 грн.

Загальна сума короткострокових кредитів банку:

438 637,00 + 120 000,00 = 558 637,00 грн.

Сума для повернення % за короткостроковими кредитами банків:

78 955,00 + 16 800,00 = 95 755,00 грн.

Сума для повернення % і основної суми боргу за короткострокові кредити:

95 755,00 + 558 637,00 = 654 400,00 грн.

У звітному році підприємство емітувало корпоративні облігації на суму 500000 грн. Терміном на 5 років зі сплатою процентів раз в півріччя за купонною ставкою 18% річних. Частина облігацій (25%) не була реалізована у звітному році. Очікується їх реалізація в перших двох кварталах ( рівними частинами) планового року.

Частина облігацій, що не була реалізована: 0,25 * 500 000,00 = 125 000,00 грн.

У І-му і ІІ-му кварталах буде реалізовано облігацій по 62 500,00 грн.

Сума доходу, яку виплатять по облігаціях, що будуть реалізовані в І-му кварталі:

62 500,00 * 0,18 = 11 250 грн.

Сума доходу, яку виплатять по облігаціях, що будуть реалізовані в ІІ-му кварталі:

62 500,00 * 0,18 * 3/4 = 8 437,5 грн.

Сума доходу, яку виплатять по раніше реалізованих облігаціях:

375 ,00 * 0,18 = 67 00,00 грн.

Загальна сума, яку виплатять по облігаціях: 11250 + 8437,5 + 67500 = 87 187,5 грн.

Фінансові витрати = 39 600,00 + 95 755,00 + 87 187,50 = 224 542,50 грн.

Форма 2

Розрахунок формування фінансових результатів

діяльності підприємства у 2003 році

Одиниця вимірювання: тис. грн.

Показники | Код рядка | Планований рік | У тому числі за кварталами

І | ІІ | III | IV

Фінансові результати      

Дохід (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) | 240 | 7856,71 | 1649,91 | 1807,04 | 2042,74 | 2357,01

Податок на додану вартість | 250 | 1309,45 | 274,98 | 301,17 | 340,46 | 392,84

Акцизний збір | 260 | 1884,80 | 395,81 | 433,50 | 490,05 | 565,44

Інші вирахування з доходу | 270  | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00

Чистий дохід (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) | 280 | 4662,46 | 979,12 | 1072,37 | 1212,24 | 1398,74

Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг) | 290 | 6438,68 | 1352,12 | 1480,90 | 1674,06 | 1931,60

Валовий:      

прибуток | 300 | - | - | - | - | -

збиток | 310 | -1776,22 | -373,01 | -408,53 | -461,82 | -532,87

Інші операційні доходи, усього | 320 | 88,60 | 18,61 | 20,38 | 23,04 | 26,58

у тому числі:      

дохід від операційної оренди активів | 321 | 17,20 | 3,61 | 3,96 | 4,47 | 5,16

одержані гранти та субсидії | 322 | 32,40 | 6,80 | 7,45 | 8,42 | 9,72

Адміністративні витрати | 330 | 378,94 | 79,58 | 87,16 | 98,52 | 113,68

Витрати на збут | 340 | 142,96 | 30,02 | 32,88 | 37,17 | 42,89

Інші операційні витрати | 350 | 88,59 | 18,60 | 20,38 | 23,03 | 26,58

Фінансові результати від операційної діяльності: | 360     

прибуток | 361 | - | - | - | - | -

збиток | 362 | -2298,11 | -482,60 | -528,57 | -597,51 | -689,43

Дохід від участі в капіталі | 370 | 42,00 | 8,82 | 9,66 | 10,92 | 12,60

Інші фінансові доходи | 380 | 35,92 | 7,54 | 8,26 | 9,34 | 10,78

Інші доходи, усього | 390 | 18,00 | 3,78 | 4,14 | 4,68 | 5,40

у тому числі:      

дохід від реалізації фінансових інвестицій | 391 | - | - | - | - | -

дохід від реалізації необоротних активів | 392 | 18,00 | 3,78 | 4,14 | 4,68 | 5,40

дохід від реалізації майнових комплексів | 393 | - | - | - | - | -

дохід від безоплатно одержаних активів | 394 | - | - | - | - | -

Фінансові витрати | 400 | 224,54 | 47,15 | 51,64 | 58,38 | 67,36

Інші витрати | 410 | 38,95 | 8,18 | 8,96 | 10,13 | 11,69

Фінансові результати від звичайної діяльності до оподаткування: | 420     

прибуток | 421 | - | - | - | - | -

збиток | 422 | -2465,68 | -517,79 | -567,11 | -641,08 | -739,70

Форма 1

Підприємство_____________________________ | Коди

Орган управління__________________________ | за ЄДРПОУ 

Галузь___________________________________ | за СПОДУ 

Вид економічної діяльності__________________ | за ЗКГНГ 

Місцезнаходження_________________________ | за КВЕД 

Телефон__________________________________

Прізвище та ініціали керівника_______________

Фінансовий план підприємства

на 2003 рік

Одиниця вимірювання: тис. грн.

Показники