Таблиця 3.2

Баланс надходження коштів (оперативний фінансовий план) на 2000 р.

Місяць | Надходження | Витрати | Чисті грошові надходження

(сальдо) (1)-(2) | Залишок на початок місяця | Залишок на

кінець місяця

(3)+(4) | Резерв | Надлишок або дефіцит (5)+(6)

1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7

План | Факти-чно | План | Факти-чно | План | Факти-чно | План | Факти-чно | План | Факти-чно | План | Факти-чно | План | Факти-чно

Січень | 2090,0 | 2082,1 | 2000,0 | 1996,5 | +90 | +85,6 | 30,6 | 30,6 | + 120,6 | +116,2 | 11,0 | 10,6 | 131,6 | 126,8

Лютий | 1800,0 | 1806,3 | 1780,0 | 1786,2 | +20 | 20,1 | 131,6 | 126,8 | 151,6 | 146,9 | 9,8 | 9,7 | 161,4 | 156,6

Таблиця 3.3

Платіжний календар за 2000 рок

№ п/п | Статті | План | Факт | Відхилення

1 | Виручка від реалізації продукції, товарів, робіт і послуг від основної діяльності | 22200 | 22123,1 | -76,9

2 | Виручка від реалізації основних фондів, нематеріальних активів, непотрібних і зайвих залишків сировини і матеріалів | 400,0 | 402,3 | +2,3

3 | Штрафи, пені та інші надходження від застосування економічних санкцій | 125,0 | 136,8 | +11,8

4 | Надходження від реалізації цінних паперів і валюти | - | - | -

5 | Дивіденди, відсотки, прибутки від цінних паперів та депозитів | - | - | -

6 | Надходження від погашення дебіторської заборгованості | 1958,1 | 1939,5 | -18,6

7 | Кредити отримані | 187,5 | 188,6 | +1.1

8 | Аванси від покупців і замовників | 76,2 | 74,3 | -1,9

9 | Надходження орендної плати | - | - | -

10 | Отримана безповоротна фінансова допомога | - | - | -

11 | Цільові надходження | 22,0 | 22,0 | -

12 | Кошти, що надходять для формування статутного фонду | 106 | 105,6 | -0,4

13 | Інші надходження | - | - | -

Усього надходжень | 5094,8 | 24992,2 | 106,2

Видатки | - | - | -

1 | Платежі, пов'язані із задоволенням негайних потреб | - | - | -

2 | Заробітна плата і прирівняні до неї платежі | 3240 | 320,2 | +0,2

3 | За платежі в бюджет усього | 6860,8 | 6860,8 | -

Продовження таблиці 3.3 |

у тім числі:

акцизний збір | - | - | -

податок на додану вартість | 4520,1 | 4620,1 | +100

податок на прибуток | 1100,7 | 1100,7 | -

податок на землю

податок із власників транспортних | 1,2 | ІД | -

засобів | 1,3 | 1,5 | +2

інші податки і збори | 1136,2 | 1137,3 | + 1,1

4 | Внески в Пенсійний фонд | 1084,5 | 1084,5 | -

5 | Внески на обов'язкове соціальне

страхування і страхування на випадок безробіття | 185,2 | 185,2 | ~

6 | Інші відрахування в позабюджетні фонди | 192,2 | 192,4 | +2

7 | Оплата за товарно-матеріальні цінності | 9357,1 | 9369,0 | 11,9

8 | Оплата рахунків за отримані

послуги підрядчиків за виконання капітальних робіт

9 | Погашення кредиторської заборгованості | 3943,2 | 3943,2 | -

10 | Погашення термінових позичок

банку

11 | Погашення прострочених позичок банку | - | - | -

12 | Погашення довгострокових позичок банку | 41,7 | 40,8 | -0,5

13 | Сплата відсотків за кредит | 1,8 | 1,8 | -

14 | Авансові платежі | 73,1 | 74,3 | 1,2

15 | Орендна плата | - | - | -

16 | Платежі за векселями | - | - | -

17 | Виплата дивідендів | - | - | -

18 | Інші видатки | - | - | -

Усього видатки | 31739,1 | 24992,2 | 117,9

Перевищення надходжень над видатками | - | - | -

Перевищення видатків над надходженнями | - | - | -

Залишок коштів на початок року | - | - | -

Залишок коштів на кінець року | - | - | -

3.3. Інформатизація управління ринковою економікою

У зв'язку з переходом до ринкової економіки господарською науковою громадськістю обговорюється безліч різноманітних і складних проблем, у тому числі і стосовні до організації сучасного управління виробництвом. Але треба визнати, що є серед них і такі, що, головним чином, лише називаються, до розроблення ж їхня справа майже не доходить. У цьому ряду і проблеми інформаційного забезпечення управління, у важливості котрих навряд чи можливі сумніви. Адже без інформатизації не може скластися скільки-небудь діюча ринкова інфраструктура. Недостатня увага до інформатизації - ситуація не нова, вона має у нас , на жаль, дуже стійкі традиції. Інформаційне забезпечення управління економікою вже тривалий час є»вузьким місцем» в організації і веденні усієї виробничої діяльності, налагодження внутрішніх господарських зв'язків. Результати такого становища аж ніяк не зводяться лише до зниження ефективності управлінського апарата при збільшенні витрат на його утримання. Ще більш дошкульні, що Л виникають в значному ступені з цієї причини різноманітні порушення в розвитку і функціонуванні виробництва, різноманітні диспропорції, а також омертвляння ресурсів у вигляді по суті зайвих запасів матеріальних цінностей і не