61 |

301 |

371

8. |

Надійшла до каси готівка від покупців і замовників (заборгованість по векселях та ін.) | 50 |

62 |

301 |

361

9. |

До каси надійшла готівка по раніше висунутих претензіях | 50 |

63 |

301 |

374

10. |

Засновники внесли до каси готівку в рахунок їх вкладів до Статутного капіталу підприємства | 50 |

75 |

301 |

346

11. |

До каси надійшли суми заборгованості від квартиронаймачів, різних підприємств і осіб, у т.ч. від батьків (по дитячих установах), по виконавчих листах, від працівників за паливо, матеріали тощо | 50 |

76 |

301 |

377

12. |

Надійшла до каси готівка від дочірніх підприємств | 50 |

78 |

301 |

682

13 | Надійшла до каси готівка від внутрішніх підрозділів, що мають окремі Баланси (за путівки тощо) | 50 |

79 |

301 |

683

14 | Надійшли до каси суми процентів по векселях; доходів від дольової участі в інших підприємствах, дивідендів по цінних паперах тощо | 50 |

80 |

301 |

372

15 |

До каси повернуті лишки одержаної заробітної плати | 50 | 70 |

301 |

66

16 |

До каси повернуто відшкодування матеріального збитку | 50 | 72 | 301 | 55

17 |

Одержані кошти від позикодавці (по наданих ними короткострокових кредитах або інших залучених коштах. | 50 | 95 |

301 |

55

18 |

Придбані й оприбутковані нематеріальні активи з оплатою з каси | 60

04 | 50

60 | 631

12 | 301

631

19. |

Оплачені з каси придбані матеріальні цінності | 60 |

50 |

631 |

301

20. |

Оплачені готівкою різні загальновиробничі загальногосподарські витрати | 25, 26 |

50 |

91, 92 |

301

21. |

Витрати майбутніх періодів, оплаче ні з каси (передплата преси) | 31 | 50 | 39 | 301

22. |

Оплачені готівкою придбані товари | 60 | 50 | 631 | 301

23. |

Оплачені готівкою витрати по відвантаженню і реалізації продукції | 43 | 50 | 93 | 301

24. |

Національні й валютні кошти, здані з каси на рахунки в банках (у т.ч. депоновані суми, виручка від реалізації, повернення невикористаних гум тощо), ін.рах. | 51, 52 |

50

50 |

311 312 |

301 302

25. |

Викуплені в акціонерів належні їм акції; придбані за готівку грошові документи | 56 | 50 | 33 | 301

26. |

Сплачена готівкою заборгованість постачальникам, видані аванси за часткову готовність продукції (робіт, послуг); заборгованість покупцям і замовникам, за виставлені претензії | 60, 61, 62, 63 |

50 |

631, 37, 36, 374 |

301

27. | Виплата працівникам .і каси відрахувань на соціальне страхування, пенсійне забезпечення, допомогу багатодітним, догляд за дитиною та ін. | 70, 69 | 50 |

661, 65 |

301

28. |

Сплачена належна працівникам підприємства заробітна плата; підзвітні суми; кредит за продані товари та ін. | 70, 71, 73 |

50 |

661, 372 | 301

29. |

Сплачені з каси нараховані дивіденди | 73 |

50 |

671 |

301

30. |

Сплачені з каси суми за виконавчими листами, заборгованість перед креди-торами (за транспорт тощо), орендна плата, погашення боргів дочірнім підприємствам, заборгованість перед внутрішніми підрозділами, виділеними на самостійні баланси | 76, 78, 79 |

50 |

377, 68 |

301

31. | Відображена нестача готівки в касі (внаслідок інвентаризації) | 84 |

50 |

375 |

301

32. | Сплачені суми одноразової допомоги, а також за регресними позовами (непрацездатність з вини підприємства) | 88 | 50 | 977 | 301

33. | Списування сум цільових коштів, витрачених з каси | 96 | 50 | 48 | 301