30.03 | Розрахунко-во-платіжна відомість | Проведено утримання із заробітної плати продавця Іванишин Р.Р. (згідно чинного законодавства):
-
податок з доходів фізичних осіб (пільга – 3 дітей до 18 років)
-
внески до Пенсійного фонду
-
збір на соціальне страхування на випадок безробіття
-
збір на соціальне страхування на випадок тимчасової втрати непрацездатності |
93
661 |
641
651
653
652 |
0
1.77
1.77
1.77
51 | 30.03 | Розрахунок бухгалтерії | Проведено нарахування на заробітну плату (згідно чинного законодавства):
-
робітників зайнятих виготовленням пальт | 23 | 65 | 5046.22
- робітників зайнятих виготовленням костюмів | 23 | 65 | 4618.38
- загальновиробничого персоналу | 91 | 65 | 406.21
- адміністративного персоналу | 92 | 65 | 10665.48
- продавця Іванишин Р.Р. | 93 | 65 | 135.24
52 | 31.03 | Довідка бухгалтерії | Списано загальновиробничі витрати на собівартість | 23/п-23/к | 91 | 26442,19
24200,42
53 | 31.03 | Накладна
№ 23 | Оприбутковано пальто на склад 150 шт. (незавершеного виробництва немає) | 26 | 23 | 58093.41
54 | 31.03 | Накладна
№ 24 | Оприбутковані костюми на склад 120 шт. (залишок незавершеного виробництва –2494 грн.) | 26 | 23 | 53963.80
55 | Довідка бухгалтерії | Визначено собівартість пальто (150 шт.), призначених для реалізації | 901 | 26 | 58093.41
56 | Довідка бухгалтерії | Визначено собівартість костюмів (120 шт.), призначених для реалізації | 901 | 26 | 53963.80
57 | Рахунок
№ 97 | Відвантажено пальто, в т.ч. ПДВ | 361 | 701/п | 82500
58 | Податкова накладна | Нарахований ПДВ | 701 | 641 | 13750
59 | Рахунок
№ 98 | Відвантажено костюми, в т.ч. ПДВ | 361 | 701/к | 99000
60 | Податкова накладна | Нарахований ПДВ | 701 | 641 | 16500
61 | Довідка бухгалтерії | Списано собівартість пальт на фінансовий результат | 791 | 901 | 58093.41
62 | Довідка бухгалтерії | Списано собівартість костюмів на фінансовий результат | 791 | 901 | 53963.80
63 | Довідка бухгалтерії | Списано на фінансовий результат:
-
адміністративні витрати
-
збутові витрати | 791
791 | 92
93 | 50077,71
6511.74
64 | Довідка бухгалтерії | Визначено чистий дохід від реалізації | 701/п
701/к |
361 |
100200
99000
65 | Довідка бухгалтерії | Закрито рахунки витрат та доходів на рахунок фінансових результатів | --- | ---- | ----
66 | Довідка бухгалтерії | За результатами діяльності за попер-ий квартал ц.р. нарахований податок на прибуток | 981 | 641 | 3030.3
67 | Довідка бухгалтерії | Сума податку на прибуток списується на фінансовий результат | 791 | 981 | 3030.3
68 | Довідка бухгалтерії | Списано фінансовий результат та визначено нерозподілені прибутки (непокриті збитки) | 791 | 441 | - 5676,96
РАЗОМ: | 1792246,5
Головна книга
Рахунок 641(ПДФО)
Місяць | Обороти по дебету | Всьо-го по дебе-ту | Всьо-го по кре-диту | Сальдо
З кредиту рахунка
№ 311___ за журналом
№ _____ | З кредиту рахунка
№ ___ за журналом
№ _____ | З кредиту рахунка
№ ___ за журналом
№ _____ | З кредиту рахунка
№ ___ за журналом
№ _____ | З кредиту рахунка
№ ___ за журналом
№ _____ | З кредиту рахунка
№ ___ за журналом
№ _____ | З кредиту рахунка
№ ___ за журналом
№ _____ | Д-т | К-т
27066
03 | 27066 | 27066 | 8140 | 8140
Головна книга
Рахунок 311
Місяць | Обороти по дебету | Всьо-го по дебе-ту | Всьо-го по кре-диту | Сальдо
З кредиту рахунка
№ 361__ за журналом
№ _____ | З кредиту рахунка
№ _301__ за журналом
№ _____ | З кредиту рахунка
№ 601___ за журналом
№ _____ | З кредиту рахунка
№ ___ за журналом
№ _____ | З кредиту рахунка
№ ___ за журналом
№ _____ | З кредиту рахунка
№ ___ за журналом
№ _____ | З кредиту рахунка
№ ___ за журналом
№ _____ | Д-т | К-т
250133
03 | 84680 | 17833 | 11000 | 110411 | 343393,73 | 22497,58
Головна книга
Рахунок 112
Місяць | Обороти по дебету | Всьо-го по дебе-ту | Всьо-го по кре-диту | Сальдо
З кредиту рахунка
№ 361__ за журналом
№ _____ | З кредиту рахунка
№ ___ за журналом
№ _____ | З кредиту рахунка
№ ___ за журналом
№ _____ | З кредиту рахунка
№ ___ за журналом
№ _____ | З кредиту рахунка
№ ___ за журналом
№ _____ | З кредиту рахунка
№ ___ за журналом
№ _____ | З кредиту рахунка
№ ___ за журналом
№ _____ | Д-т | К-т
03 | 2020 | 2020 | 2020
Головна книга
Рахунок 104
Місяць | Обороти по дебету | Всьо-го по дебе-ту | Всьо-го по кре-диту | Сальдо
З кредиту рахунка
№152 ___ за журналом
№ _____ | З кредиту рахунка
№424 ___ за журналом
№ _____ | З кредиту рахунка
№ ___ за журналом
№ _____ | З кредиту рахунка
№ ___ за журналом
№ _____ | З кредиту рахунка
№ ___ за журналом
№ _____ | З кредиту рахунка
№ ___ за журналом
№ _____ | З кредиту рахунка
№ ___ за журналом
№ _____ | Д-т | К-т
1265960
03 | 15380 | 2160 | 17540 | 1283500
Головна книга
Рахунок 105
Місяць | Обороти по дебету | Всьо-го по дебе-ту | Всьо-го по кре-диту | Сальдо
З кредиту рахунка
№424 ___ за журналом
№ _____ | З кредиту рахунка
№ ___ за журналом
№ _____ | З кредиту рахунка
№ ___ за журналом
№ _____ | З кредиту рахунка
№ ___ за журналом
№ _____ | З кредиту рахунка
№ ___ за журналом
№ _____ | З кредиту рахунка
№ ___ за журналом
№ _____ | З кредиту рахунка
№ ___ за журналом
№ _____ | Д-т | К-т
56540
03 | 330 | 330 | 56870
Головна книга
Рахунок 12
Місяць |