Обсяг страхової відповідальності встановлюється аналогічно до страхової відповідальності по змішаному страхуванню життя. Страхова сума виплачується тоді, коли відбувся нещасний випадок з застрахованим в період дії договору, що зумовив втрату ним здоров'я або смерть. У зв'язку з смертю страхова сума виплачується, якщо вона наступила на протязі одного року з дня нещасного випадку.

Аналогічно змішаному страхуванню, за обумовлені наслідки від настання нещасного випадку виплачується стільки відсотків від страхової суми, на скільки відсотків страхувальник втратив своє здоров'я. Але по індивіду-альному страхуванню від нещасних випадків всі виплати не можуть перевищувати величину однієї страхової суми, на яку укладено договір. Разом з тим, для збільшення страхової суми страхувальник має право заключати де-кілька договорів одночасно. По кожному з них страхова сума встановлюється за згодою сторін, але не нижчою певного мінімуму.

За умовами індивідуального страхування від не-щасних випадків передбачена можливість пропорційного зменшення страхової суми в разі, якщо страхувальник добровільно заплатив більший внесок, ніж вимагає ступінь ризику його професії. Разом з тим, враховуючи, що обсяг страхової суми є однією з найважливіших умов страхування, зміна її в період дії договору можлива лише за згодою сторін. В приведеній ситуації страхувальник має право тільки на перерахунок страхових внесків.

Страхування від нещасних випадків використовує до-говори на строк в цілих роках від 1 до 5 років, але най-більше розповсюдженим с однорічний період. З метою зацікавлення страхувальників в укладанні договорів на довший строк передбачені, скидки при страховині на 3 роки — 5, на 4 роки — 10, на 5 років — 15% з нарахованої суми страхового внеску.

В основу побудови тарифів покладено критерій виробничого ризику, їх диференціація можлива і по територіальному принципу.

Крім індивідуального добровільного страхування від нещасних випадків, існує ще й страхування від них робітників та службовців за рахунок підприємств, орга-нізацій, установ, в яких зайняті працівники з найбільш небезпечними для здоров'я й життя умовами праці. Ці працівники виступають як застраховані, а страхові внески виплачують підприємства, де вони працюють. Перелік працівників, що підлягають страхуванню » рахунок організацій, встановлює Міністерство фінансів України на основі подання відповідних міністерств і відомств.

Специфічною формою обов'язкового страхування від нещасних випадків є страхування пасажирів. На відміну від обов'язкового майнового страхування принцип авто-матичності обов'язкового страхування пасажирів розпов-сюджується на час знаходження їх в дорозі. Джерелом страхових виплат є страхові внески, включені в ціну проїздних документів. У випадку відсутності цих умов постраждалий (наприклад, безбілетний пасажир) не має права на страхове відшкодування. Зазначимо, що обо-в'язкове страхування пасажирів повністю діє на по-вітряному транспорті, а також на інших видах транспорту дальнього слідування.

Для посилення соціального захисту військовослуж-бовців та військовозобов'язаних під час знаходження їх на зборах введено обов'язкове страхування здоров'я та життя вказаних громадян. Страхувальниками тут висту-пають відповідні військові та інші відомства, що мають свої війська й контингенти військовослужбовців.

Певні особливості є в медичному страхуванні на випадок втрати здоров'я від будь-якої причини, в тому числі від хвороби та настання нещасного випадку. В нашій країні таке страхування є частиною державного обов'язкового соціального страхування, яке проводиться за рахунок коштів підприємств та організацій. Стра-ховиками тут є страхові медичні організації, що мають ліцензії на право займатися медичним страхуванням. По обов'язковому медичному страхуванню страхувальника-ми, що виплачують страхові внески, є:

- для непрацюючих громадян — органи влади облас-тей та республіки Крим;

- для працюючих — їх підприємства, організації та установи.

Страхові внески виплачуються:

- підприємствами всіх форм господарювання за раху-нок своїх доходів (прибутку);

- закладами невиробничої сфери за рахунок кош-торисних асигнувань з відповідних бюджетів.

3. Побудова тарифів по страхуванню життя

Враховуючи специфічність страхових випадків в страхуванні життя, розрахунок страхових тарифів опи-рається на інші принципи, ніж в майновому страхуванні. Найважливіші з них такі:

- широке використання методів демографічної ста-тистики і теорії ймовірності;

- застосування довгострокових фінансових обчис-лень.

Структура нетто-ставок включає декілька елементів, кожен з яких є джерелом формування страхового фонду по конкретному виду страхової відповідальності, що включені в договори страхування.

Якраз необхідність розрахунку тарифних ставок і резерву внесків по страхуванню життя на основі зазна-чених принципів зумовили появу особливої наукової галузі — георії актуарних розрахунків. Змістом їх є сис-тема математичних й статистичних методів, які дозволя-ють встановити фінансові права й обов'язки сторін у довгостроковому страхуванні життя.

Тарифна ставка використовується для того, щоб вста-новити обсяг грошової суми, яку кожний з страхуваль-ників зобов'язаний з одиниці страхової суми внести в загальний страховий фонд. Загальна величина зібраних внесків, обчислених на основі тарифної ставки, повинна бути достатньою для встановлених страхових виплат.

Розрахунок починається з встановлення повної та-рифної ставки або брутто-ставки. Структурно вона скла-дається з двох основних елементів — нетто-ставки, що є джерелом забезпечення виплат страхових сум, і наванта-ження, яке повинно бути достатнім для компенсації витрат по проведенню страхових операцій. Нетто-ставка гарантує виконання фінансових зобов'язань страховика по договорах страхування.

Особливе місце в розрахунку тарифних ставок займа-ють так звані таблиці смертності, які використовують всі страхові організації. Зазначимо також, що внески, які акумулюються страховиком, можуть використовуватись як кредитні ресурси і приносити йому процентні гроші. Це дозволяє враховувати їх для зниження тарифних ста-вок перед їх встановленням.

Тарифні ставки встановлюються одноразові й річні. Використання перших означає виплату внеску на почат-ку дії договору страхування. Страхові відносини в цьому випадку опираються на так