Реферат на тему:

Страхування в економічній системі суспільства

ПЛАН

1. Необхідність страхового захисту виробництва та створення страхового фонду.

2. Зміст страхування.

3. Особисте страхування і його зв'язок 3 соціальним страхуванням.

1. Необхідність страхового захисту виробництва та створення страхового фонду

Характерною рисою ефективного відтворювального процесу на підприємстві є його ритмічність та безперервність. Однак, це буває не завжди. В результаті виникнення природних катаклізмів чи настання інших негативних надзвичайних подій (технологічних катастроф, аварій, пожеж, епідемій, тощо) нормальний виробничий процес може бути порушений або й зовсім зупинений. Це викликає матеріальні збитки, які можуть бути зменшені внаслідок прийняття різних попереджувальних заходів. Коли ж повністю чи частково запобігти шкоді від настання різних негативних подій для виробництва буває неможливо, виникає потреба у відшкодуванні спричиненого матеріального збитку, відновленні нормальних умов праці.

Коли порушення відтворювального процесу на пев-ному підприємстві викликається раптовим виникненням випадкових подій, що не пов'язані зі свідомою діяль-ністю чи бездіяльністю людей, для їх оцінки вживається поняття "страхові випадки". Як правило, настання їх є причиною величезних за своїми розмірами втрат — і для підприємства, і для суспільства в цілому. Саме страху-вання і направлене на створення умов для відшкоду-вання, насамперед, надзвичайних втрат, що виникли в результаті настання руйнівних страхових випадків. В міру техніко-технологічного прогресу посилюється ризиковий характер виробництва внаслідок зростання тех-ногенного навантаження на навколишнє середовище, загострюються суперечності між діяльністю людини і екологічним потенціалом, який все більше втрачає мож-ливості природного відновлення. Ймовірність техно-логічних катастроф стає реальнішою, а значить, і необхідність відшкодування грандіозних збитків від них стає реальним фактором виробництва. У врахуванні стра-хового ризику і в захисних заходах від нього полягає зміст економічної категорії страхування.

Матеріальною основою її є постійне резервування частини валового національного продукту для поперед-ження і відшкодування матеріальних втрат від настання страхового випадку, тобто формування страхового фонду. Виходячи з цього, в економічній системі суспільства категорія страхування знаходить своє матеріальне вті-лення у страхових запасах, що включають накопичен-ня засобів праці, предметів праці, продуктів особистого споживання та грошових страхових коштів.

Враховуючи те, що суспільне виробництво є систе-мою, в якій на мікрорівні пов'язані відтворювальні про-цеси, направлені на відновлення матеріальних ресурсів і робочої сили, категорія страхування виступає у формі захисту різних об'єктів суспільної, колективної та приватної власності й страхового захисту матеріальної і нематеріальної власності населення. Джерела й види натуральної та фінансової допомоги юридичним і фі-зичним особам матеріалізуються в сукупному страхо-вому фонді суспільства, який формується за рахунок додаткового продукту. Беручи до уваги, що страхування в сучасних умовах стосується не лише майна підпри-ємств та їх діяльності, а й значної маси громадян, в стра-ховий фонд закономірно надходить і частина необхідного продукту за рахунок відрахувань з їхньої заробітної плати.

Поряд з посиленням суперечності між діями людей і руйнівними силами природи, в сучасному суспільстві ризиковий характер виробництва визначається не стіль-ки природними факторами, скільки суперечностями, зумовленими ускладненням виробничих відносин. Збільшення масштабів виробництва саме по собі веде до створення умов для виникнення випадкових, непередба-чених явищ, що мають несприятливі наслідки. Розвиток ринкових відносин багатократно збільшує всю гаму підприємницьких ризиків — кредитних, валютних, непоставок продукції згідно контракту, тощо. Великої шко-ди виробництву, майну і здоров'ю громадян завдають міждержавні та міжнаціональні конфлікти. Все більшою ознакою зростання ризиковості відтворювального про-цесу, в тому числі й в Україні, стають соціальні по-трясіння — страйки. За цих умов посилюється необхідність відповідних заходів держави й недержавних організацій по попередженню або відшкодуванню втрат від різного роду негативних обставин, що можуть викликати значні матеріальні збитки, сформувати несприятливі умови для повноцінного або ж хоча б нормального відтворення робочої сили. Інакше кажучи, потреба в страховому захисті та формуванні страхового фонду посилюється в усьому світі. Це стосується, звичайно, і України, де відбуваються кардинальні зміни в економічній системі.

2. Зміст страхування

Страхування є економічною категорією, що входить в економічну систему держави. Як і фінансові відносини в цілому, страхування зумовлене рухом грошових засобів у процесі розподілу і перерозподілу грошових доходів та нагромаджень всіх суб'єктів виробництва й обміну. Разом з тим, для страхування характерні економічні відносини, змістом яких є перерозподіл доходів і коштів для нагромадження лише з метою відшкодування ма-теріальних чи інших втрат (здоров'я, працездатності, тощо). Отже, в основі страхування лежить ймовірний рух грошової форми вартості.

Для характеристики ринкового змісту страхування в сучасних умовах як перерозподільчого відношення мож-на вказати на такі його ознаки.

Під час страхування виникають грошові перерозподільчі відносини, причиною яких є наявність страхового ризику, можливість виникнення події, що здатна зумовити матеріальні чи інші втрати.

Специфікою перерозподільчих відносин, зумовлених страхуванням, є те, що вони виникають між учасниками. які пов'язані з солідарною розкладкою величини збитку одного з них на всіх. З метою організації замкнутої розкладки збитку на всіх учасників страхування утво-рюється цільовий страховий грошовий фонд, джерелом якого є встановлені внески всіх застрахованих юридичних чи фізичних осіб. Обсяг внеску і виражає долю кожного з них в розкладці збитку. Очевидно, що розширення сукупності учасників страхування створює умови для зменшення страхових платежів і тим самим робить до-ступнішими страхові операції.

Саме замкнута розкладка збитку є відмітною ознакою категорії страхування, її особливістю по відношенню до інших фінансових категорій. Згадаймо, що доходи дер-жавного бюджету, наприклад, формуються за рахунок платежів (податків) юридичних і фізичних осіб, але ви-користовуються (витрачаються) за межами їх надход-ження і на різні цілі, які безпосередньо не пов'язані з