може не бути достатніх фінансових можливостей на покриття збитків;
3) самострахування потребує кваліфікованого управління резервними фондами.
Фінансування ризику може бути також забезпечене за допо-могою укладення договорів поруки, згідно з якими на певних умо-вах ризик передається одним суб'єктом іншому. Ця форма має об-межене застосування, оскільки вимагає надзвичайно високої довіри між суб'єктами. Крім того, вона містить елементи гри.
Найпоширенішою й найдоцільнішою формою організації страхового захисту майна підприємств є укладення договорів страхування з професійними страховими компаніями. Страхови-ки, на відміну від поручителів, мають змогу вирівняти та перероз-поділити ризики між багатьма суб'єктами. Вирівнювання ризиків за допомогою страхового механізму має ту перевагу, що воно здійснюється не лише в часі, а й у просторі, тобто серед суб'єкті і певного середовища.
Умови страхування майна юридичних осіб передбачають можливість страхового захисту не тільки майна, що належить підприємству, а й майна, що взяте у найм, лізинг, на зберігання перероблення, комісію чи ремонт від фізичних та юридичних осіб. Тобто об'єктами страхування є майнові інтереси, що не супере-чать чинному законодавству і пов'язані з володінням, користуван-ням та розпорядженням такими видами майна:
будівлями, спорудами, устаткуванням, інвентарем, товар-но-матеріальними цінностями, готовою продукцією, си-ровиною, матеріалами та іншим майном, що належить підприємству та відображено у його балансі;
майном, отриманим за договором лізингу, оренди (якщо воно не застраховане в орендодавця) чи прийнятим від інших організацій і (або) населення;
майном, придбаним у кредит.
Рухоме майно приймається на страхування і знаходиться під страховим захистом тільки на території, вказаній у договорі страхування, або якщо інше не обумовлено у договорі страху-вання.
При зміні місця перебування застрахованого майна підприємство повинно завчасно повідомити страховика й у випадку збільшення ступеня ризику сплатити додаткову премію, визначену страховою компанією. [3, ст. 106-107]
На особливих умовах, визначених у договорі, страховик мо-же взяти під страховий захист майно незалежно від його місця перебування.
Резервуари, інше техно-логічне обладнання знаходяться під страховим захистом за умови, якщо вони перебувають у тому технологічному зв'язку між собою і використовуються для тих речовин та матеріалів, які було відо-бражено в заяві на страхування, технологічному регламенті, монтажно-технологічних схемах та в інших документах, що є допов-неннями до договору страхування.
Підприємство може використати вибіркове страхування, тобто застрахувати визначені одиниці майнових об'єктів.
Не приймаються на страхування предмети, факт знищення яких складно встановити:
- грошові знаки;
- цінні папери;
- вироби з дорогоцінних металів, напівдорогоцінного та дорогоцінного каміння;
- рідкісні та антикварні предмети;
- слайди та фотокартки;
- предмети релігійного культу;
- філателістичні колекції;
- документи, рукописи;
- майно, яке знаходиться в застрахованому приміщенні, але не належить страхувальникові.
У договорі обов'язково вказуються страхові ризики, обсяг страхової відповідальності, винятки зі страхових випадків та об-меження страхування.
Так, страховими ризиками є:
знищення або пошкодження майна внаслідок пожежі, удару блискавки;
знищення або пошкодження майна внаслідок землетрусу, виверження вулкану та дії підземного вогню, гірського облаву, цунамі, бурі, урагану, граду, сходження, снігових лавин, злив, повені, сильного снігопаду, просічення ґрунту.
У договорі можуть бути передбачені й інші події: вибух га-зу, котлів, машин, апаратів; аварії опалювальної, протипожежної, водопровідної, каналізаційної систем; проникнення води із сусіднього приміщення; крадіжки.
Найчастішою з небажаних подій на підприємствах є пожежі. Тому при укладанні договорів більшим попитом користується ризик знищення або пошкодження майна внаслідок пожежі, уда-ру блискавки. Відповідно, таке страхування називається пожеж-ним, хоча захист від комплексу ризиків підвищує ступінь безпеки господарської діяльності підприємства.
Не відшкодовуються збитки, що виникли внаслідок таких причин:
оброблення вогнем, теплом чи іншим термічним впли-вом на майно з метою переробки або в інших цілях;
пошкодження тиском, що виник унаслідок вибуху, а та-кож оброблення вибухом чи тиском у виробничих чи інших цілях (зварювання вибухом, закріплення матеріалів вибухом, штампування тиском тощо);
використання вибухових речовин (динаміту, тротилу то-що) та інших хімічних сполук або сумішей речовин, яким властиві швидкі екзотермічні реакції, що супроводжу-ються виділенням великої кількості тепла чи газів, спеціально призначених для проведення вибухів у тій чи іншій формах, чи для екзотермічних реакцій у режимі теплового вибуху тощо);
груба недбалість чи намір страхувальника (в тому числі з метою збільшення розміру страхового відшкодування);
порушення встановлених законодавством чи іншими нормативними актами правил та норм безпеки чи інших аналогічних норм;
неминучі в процесі роботи чи природно пов'язані з нею випадки самозагоряння, корозії, гниття, природного зносу;
7) усякого роду військові дії, громадянська війна, народні збурення, страйки, реквізиція, арешт, конфіскація, знищення чи пошкодження майна за розпорядженням цивільної чи військової влади.
дія бомб, мін, снарядів та інших знарядь війни;
радіоактивне забруднення та (чи) вплив ядерної енергії в будь-якій формі;
дія гризунів чи інших шкідників;
обвал будівель чи їх частин, якщо такий обвал не спричинений страховим випадком;
викрадення майна під час або безпосередньо після стра-хового випадку. [8, ст. 43-45]
Як бачимо, страхова відповідальність має велику кількість обмежень, що використовуються з метою підвищення відповідальності страхувальника за збереження майна та уник-нення випадків страхового шахрайства.
2.3 Добровільне страхування деякого майна громадян
У страхуванні майна громадян, як правило, розглядаються такі види майна: будівлі, тварини та домашнє майно.
У страховій практиці застосовуються комплексні види стра-хування — це страхування будівель та тварин, ще належать громадянам; тварин та домашнього майна. Сутністю цього є те, що за одним договором страхування вважається застрахованим не один, а кілька видів майна. Основні умови комплексного стра-хування містять умови конкретних видів страхування, що вхо-дять удану комбінацію.
У страхуванні будівель, споруд та тварин страхова сума встановлюється за бажанням страхувальника, але вона не по-винна перевищувати вартості будівель та видів тварин за рин-ковими цінами даного регіону.
Страхові платежі визначають за розміром страхової суми, терміном