році Законів України «Про страхування» і «Про фінансові послуги і державне регулювання ринків фінансових послуг».
За експертними оцінками, сьогодні в Україні застраховано лише 10% ризиків, тоді як у більшості країн цей показник складає 90-95%. Частка страхового ринку України в загальноєвропейському обсязі страхових послуг складає лише 0,05% - при тім, що в Україні проживає 7% населення Європи.
Незважаючи на номінальне зростання обсягів страхових платежів, частка страхового ринку в 2001 році склала лише 1,5% ВВП. При цьому для розвитих країн аналогічний показник складає 8-12%.
Таблиця 7.Частка страхування у ВВП
Показники по роках | 1994 | 1995 | 1996 | 1997 | 1998 | 1999 | 2000 | 2001
Частка страхування у ВВП, % | 1,2 | 0,45 | 0,39 | 0,44 | 0,76 | 0,92 | 1,2 | 1,5
Рівень інфляції, % | 501,1 | 281,7 | 139,7 | 110,1 | 117,7 | 116,9 | 125,8 | 106,1
Дисконтна ставка НБУ,% | 252 | 105 | 40 | 35 | 60 | 45 | 27 | 12,5
Курс дол. США/ грн. | 1,04 | 1,794 | 1,893 | 1,899 | 3,427 | 5,2189 | 5,4345 | 5,2985
В останні роки страховий ринок по темпах розвитку випереджає інші сектори економіки України. Це стало можливим завдяки ефективному задоволенню страховиками запитів одночасно двох категорій страхувальників: тих, хто хоче захистити свої засоби від ризиків, і тих, хто боре з непомірним податковим тягарем. При цьому попит на страхування як інструмент податкової оптимізації з кожним роком удосконалюється і залучає нових клієнтів. Таким чином, реальне страхування за різними оцінками складає 25-40% від загальних показників. Особливо висока частка "псевдострахування" у добровільному майновому страхуванні, оскільки витрати на страхування майна юридичних осіб відносяться на валові витрати, а розміри страхових тарифів за згодою сторін договору страхування застосовуються, як правило, з підвищувальним коефіцієнтом від 1 до 5 до базового. Непрямим підтвердженням цих негативних тенденцій є те, що темпи приросту в 2001 році страхових платежів по майновому страхуванню зросли до 50,25% (у 2000 році до 106,32%), а темпи приросту страхових виплат знизилися і склали відповідно 20,19% і 3,31%. Як не дивно, рівень виплат по обов'язковому недержавному страхуванню з кожним роком планомірно збільшується, а в 2001 році зафіксований навіть вище середньоринкового. Аналізуючи даної таблиці 8, можна зробити висновок, що реальне страхування стало утрачати свої позиції починаючи з 1998 року.
Таблиця 8. Рівень страхових виплат
Рік | Усього | Види страхування
Добровільне страхування | Обов'язкове
Майнове | Відповідальність | Особисте (крім життя) | Життя | Не державне | Державне
Уровень выплат в %
1997 | 31,6 | 25,2 | 34,0 | 54,3 | 112,4 | 1,0 | 92,5
1998 | 22,5 | 16,0 | 25,5 | 64,8 | 102,3 | 2,5 | 98,2
1999 | 31,0 | 26,6 | 14,14 | 125,1 | 92,1 | 5,8 | 101,2
2000 | 19,1 | 12,5 | 14,3 | 17,5 | 91,1 | 10,5 | 94,1
2001 | 14,0 | 6,6 | 18,8 | 57,9 | 30,6 | 15,3 | 93,3
Загальна (валова) сума страхових виплат, здійснених страховиками за 2001 рік, склала 424 млн. грн. У порівнянні із 2000 роком обсяги вказаного показника зросли лише на 17 млн. грн. (у 1,04 раза). Обсяг виплачених безпосередньо страхувальникам страхових сум/відшкодувань за 2001 рік склав 402,2 млн. грн., в тому числі страхувальникам-громадянам 210,3 млн. грн.
Структура страхових виплат за 2001р.
Загальна (валова) сума страхових премій, отриманих за 2001 рік, склала 3 031 млн. грн. У порівнянні з 2000 роком обсяги вказаного показника зросли на 895 млн.грн. (у 1,4 раза). Сума страхових премій, отриманих безпосередньо від страхувальників, за 2001 рік склала 2 510,9 млн.грн., в тому числі від страхувальників-громадян - 317,6 млн.грн.
Структура страхових премій за 2001 рік
Загальний обсяг статутних фондів страховиків за станом на 31.12.2001р. склав 1036,8 млн. грн. і в порівнянні з аналогічним показником за станом на 31.12.2000р. зріс на 525,8 млн. грн. (у 2 рази). Власний капітал страховиків за станом на 31.12.2001р. склав 1924 млн. грн.
Розмір сформированих страхових резервів на початок 2001р. досяг 1184,2 млн. грн., що на 225,2 млн. грн. більше аналогічні показники на початок 2001р. (у 1,2 рази).
Отже в розвитку страхового ринку в Україні намітились позитивні тенденції, серед яких можна виділити такі:
темпи росту страхових платежів випереджають темпи росту страхових виплат;
має місце значне збільшення обсягів сформованих резервів на кінець року по відношенню до зібраних за рік платежів;
намітилася тенденція до збільшення сплаченних статутних фондів.
Розділ ІІ. Економічна необхідність та сутність страхового ринку
2.1. Необхідність, економічний зміст та розвиток страхування
Специфічність страхування, як економічної категорії, обумовлюється трьома основними ознаками: випадковим характером настання руйнівної події, надзвичайністю нанесеного збитку (шкоди) в натуральному і грошовому відношенні та об’єктивною необхідністю попередження і подолання наслідків вказаної події і відшкодування матеріальних чи інших втрат.
Страховий захист може бути забезпечений лише при умові, якщо суспільство має відповідні кошти для попередження і відшкодування матеріальних втрат. Звідси виникає об’єктивна необхідність обособлення для цієї мети частини валового національного продукту, тобто формування страхового фонду, який являє собою резервний запас матеріальних і грошових засобів для забезпечення неперервності процесу суспільного відтворення і надання допомоги людям на випадок настання надзвичайних подій.
Страховий фонд створюється в результаті перерозподілу валового національного продукту. На практиці існує три форми організації страхового фонду, в яких суб’єктами власності на його