харчування дітей дитячих дошкільних закладів використано 61583 грн. при уточненому річному призначенні 87190 грн., тобто кошти освоєно на 70,6 відсотка в в’язку з недотриманням натуральних норм харчування.
На харчування учнів 1-4 класів загальноосвітніх шкіл при уточненому річному призначенні 288840 грн. використано такуж суму.
На оплату комунальних послуг та енергоносіїв установами освіти у звітному періоді використано 949954 грн. при уточненому призначенні 959920 грн., тобто кошти освоєно на 99,0 відсотка.
По всіх інших видатках кошти освоєно в межах уточнених кошторисних призначень.
Аналіз фінансування установ освіти з бюджету району за 2001 р. та 2002 р. показує що у 2002 р. було збільшене призначення на 2774,7 тис. грн.., порівняно з 2001 р. відповідно збільшилися призначення на оплату праці працівникам бюджетних установ, на харчування дітей дитячих дошкільних закладів, на оплату комунальних послуг. Також помітно зріс відсоток виконання призначення, по установах освіти Коломийського району, у 2002 р. на 8,3 відсотка порівняно з 2001 р. (рис 2.3 )
рис 2,3
Соціальний захист
Кошти на фінансування соціального захисту населення за 2001 рік освоєні на 129.9 відсотка до уточненого плану (уточнений план -2410,2 тис.грн.,використано-3129,7тис.грн.). (табл.2.1)
Заборгованість по пільгах населенню станом на 01.01.2002 складає 50,9 тис.грн., в тому числі: - минулі роки - 47,2 тис.грн.,
По коду 090300 "Допомоги сім'ям з дітьми" використано 2721,6тис.грн. при уточненому плані 1980,2тис.грн., тобто перевикористання становить
741,4 тис.грн. Дане перевикористання виникло в зв'язку з тим, що кошти поточного
року були спрямовані на погашення боргів за минулі роки, так як на вказану мету
передбачено лише 63,0 відсотка до потреби; в зв'язку із підвищенням розміру
допомог, та в зв'язку із збільшенням кількості одержувачів допомог, (із 9500 на
початок року до 12953 станом на 01.01.2002 року).
. По КФК 090403 "Виплата компенсацій реабілітованим" заборгованість станом
на 01.01.2002 року становить 3, Отис.грн., втому числі:
по виплаті компенсацій за час позбавлення волі-1,9тис.грн.;
відшкодуванні вартості за вилучене майно- 1,1 тис.грн.
На дотаційні виплати населенню на покриття збитків житлово-комунальних послуг (КФК 090405 ) профінансовано 30,5 тис.грн. Заборгованість станом на 01101.2002 року складає 660,9 тис.грн., .
По центру соціальної служби для молоді вцілому кошти освоєні на 92,3 відсотка до уточненого плану. На виплату заробітної плати використано 14,8 тис.грн. при уточненому плані 15,6 тис.грн.
По коду 1120 "Нарахування на заробітну плату" при уточненому плані 5,7 тис.грн . використано 5,2 тис.грн. :
На виплату енергоносіїв при плані 2,0 тис.грн. використано 1,8 тис.грн.
По КФК 091204 "Територіальний центр" при уточненому плані
203,6тис.грн., використано 184,1 тис.грн., . -
- 1110 "Оплата праці працівників бюджетних установ" - 97,1 тис.грн., при
уточненому плані 111,0 тис.грн.;
- 1120 "Нарахування на заробітну плату" при уточненому плані 41,6 тис.грн.
використано 36,0 тис.грн. По інших кодах економічної класифікації кошти використані в межах кошторисних призначень.
Кошти на фінансування соціального захисту населення за 2002 рік освоєні на 98,9 відсотка ( уточнений план на рік 8223355 грн., освоєно 8129521грн.) (табл.2.2)
На пільги ветеранам війни при уточненому призначенні 871400 грн. використано 833021 грн., тобто недовикористано 38379 грн.
По коду 090300 “Допомоги сім’ям з дітьми” використано 5047300 грн. при такому ж уточненому плані.
На дотаційні виплати населенню на покриття збитків житлово-комунальних послуг (КФК 090405 ) використано кошти на суму 1780196 грн., що складає 97,2 відсоткадо уточненого призначення. Недовикористання коштів по вказаних виплатах пов”язано з недоодержанням субвенції з державного бюджету.
По коду 090412 “Інші видатки“ кошти використані в сумі 144220 грн. при уточненому призначенні 147755 грн.
По центру соціальної служби для молоді в цілому кошти освоєні на 97,4 відсотка до уточненому призначення на рік (по плану 26000грн.,виконано 25856 грн.) . На виплату заробітної плати використано 16452 грн. при плані 16600 грн.
По коду 1120 “Нарахування на заробітну плату” при плані 6000 грн . використано 5774 грн.
На виплату енергоносіїв при плані 300 грн. використано цю ж суму.
По КФК 091204 “Територіальний центр” при плані 248000 грн., використано 247956 грн.,а саме по коду:
1110 “Оплата праці працівників бюджетних установ” – 107806 грн.використано цю ж суму;
1120 “Нарахування на заробітну плату” при плані 42910 грн. використано цю ж суму.
рис. 2,4
По інших кодах економічної класифікації кошти використані в межах кошторисних призначень.
Аналізуючи дані фінансування з місцевого бюджету по соціальному захисту видно що у 2002 р. порівняно з 2001 р. було збільшене призначення 5813,1 тис. грн., це збільшення пов’язане з підвищенням допомог, та зв’язку із збільшенням кількості одержувачів допомог. У 2002 р. кошти були освоєні лише на 98,9 відсотка порівняно з 2001 р. кошти були освоєні на 129,9 відсотка ,перевищення використання коштів по’язане з тим, що кошти поточного року були спрямовані на погашення боргів за минулі роки. ( рис. 2,4)
Культура і мистецтво
Кошти на утримання установ культури освоєні на 96.9 відсотка (уточнений план 716.4 тис.грн., використано 694.9 тис.грн.) тобто недовикористано 21.5 тис.грн. (табл.2.1)
По коду 1110 "Оплата праці працівників бюджетних установ" - використано 306.6 тис.грн. при уточненому призначенні 318.8 тис.грн. тобто недовикористано 12.2 тис.грн.
По коду 1120 "Нарахування на заробітну плату" кошти недовикористано на 4.1 тис.грн. (уточнений план 116.2 тис.грн. використано 112.1 тис.грн.).
На оплату енергоносіїв та комунальних послуг призначено з урахуванням змін 2$,7 тис.грн. касові видатки за 2001 року склали 26,0 тис.грн.
Заборгованість по теплоенергоносіях на звітну дату складає 2,6 тис.грн., .
Кошти на утримання установ культури Коломийського району за 2002 рік освоєні на 99,2 відсотка ( план на