їх використання (для банків – звіт про прибутки та збитки), засвідчені підписами та печатками емітента та аудитора (аудиторської фірми), висновок аудитора (аудиторської фірми) станом на перше число поточного кварталу, в якому подаються документи для реєстрації інформації про емісію облігацій.
6. Баланс, звіт про фінансові результати та їх використання (для банків – звіт про прибутки та збитки), засвідчені підписами та печатками емітента та аудитора (аудиторської фірми), довідка про фінансовий стан та висновок аудитора (аудиторської фірми) станом на перше число поточного року, в якому подаються документи для реєстрації інформації про емісію облігацій.
7. Копії свідоцтв про реєстрацію попередніх випусків цінних паперів.
8. Нотаріально засвідчену копію статуту.
9. Взірець бланка сертифікату облігацій, оформленого згідно з вимогами чинного законодавства, якщо випуск здійснюється в документарній формі.
10. Копію договору з торговцем цінними паперами щодо розміщення даного випуску облігацій із зазначенням номеру діючого дозволу на здійснення діяльності щодо випуску та обігу цінних паперів (якщо емітент користуватиметься його послугами).
11. Копію свідоцтва про державну реєстрацію товариства.
6. Подання пакету документів для реєстрації випуску та інформації про емісію облігацій до ДКЦПФР.
7. Реєстрація випуску та інформації про емісію облігацій в ДКЦПФР, отримання Свідоцтва про реєстрацію випуску облігацій.
8. Публікація оголошення про емісію облігацій в офіційному виданні.
9. Розміщення, первинний продаж випуску облігацій.
Передбачає наступні кроки:
*
проведення комплексу заходів щодо презентації випуску облігацій (підготовка та розповсюдження інвестиційного меморандуму, проведення road-show (індивідуальні зустрічі з потенційними інвесторами);*
підготовку і подання документів до Національного депозитарію України для присвоєння міжнародного ідентифікаційного номера (коду) облігаціям цієї емісії; *
організацію друкування бланків сертифікатів цінних паперів, якщо облігації випускаються в документарній формі, або депонування глобального сертифіката в депозитарії (ВАТ “МФС”), якщо облігації випускаються в бездокументарній формі;*
включення облігацій у лістинг фондових бірж та/або ПФТС;*
первинне розміщення облігацій серед інвесторів, укладання угод купівлі-продажу облігацій;
10. Організація вторинного ринку, виплата купонів, інформаційна підтримка.
11. Погашення (викуп) облігацій, закриття випуску.
12. Підготовка і подання до ДКЦПФР звіту про результати погашення облігацій.
Що необхідно для того щоб випуск облігацій був успішним?
Як правило, при формуванні інвестиційного рішення (чи купувати облігації і в якому обсязі) будь-який інвестор оцінює потенційний об’єкт інвестицій щонайменше, за такими критеріями: дохідність, ліквідність, надійність та прозорість емітента.
Шляхами підвищення інвестиційної привабливості корпоративних облігацій для інвесторів є:
*
удосконалення технології обігу та погашення боргових зобов’язань (наприклад, достроковий викуп емітентом власних облігацій (облігації з офертою), підтримка ліквідності облігацій на вторинному ринку, щомісячна чи щоквартальна виплата відсотків);*
підвищення рівня корпоративного управління та забезпечення прозорості фінансової звітності емітента;*
отримання кредитного рейтингу;*
побудова системного комплексу заходів щодо зв’язків з інвесторами (road-show, індивідуальні зустрічі з інвесторами, публічні виступи, підготовка та розповсюдження аналітичних матеріалів у діловій пресі, рекламні акції, залучення кваліфікованих консультантів, користування послугами андеррайтерів, отримання кредитного рейтингу).