ДИПЛОМНА РОБОТА

Тема роботи “Оптимізація кредитування малого та середнього бізнесу України”

ЗМІСТ.

Вступ

Розділ 1. Проблеми розвитку підприємництва та програма

мікрокредитування.

1.1. Проблеми розвитку підприємництва в Україні. 6

1.2. Принципи та умови кредитування. 12

1.3. Програма мікрокредитування в Україні. 17

Розділ 2. Методика кредитування, кредитний цикл

2.1. Основні умови мікрокредитування. 19

2.2. Кредитний цикл . 22

2.2.1. Стадії аналізу. 28

2.2.2. Аналіз фінансового стану бізнесу позичальника. 30

2.2.3. Оцінка кредитоспроможності позичальників. Коефіцієнти. 35

2.2.4. Звіт про рух коштів. 43

2.2.5. Аналіз історії розвитку бізнесу. 55

2.2.6. Прогнозування подальшого розвитку бізнесу клієнта. 54

2.2.7. Кредитний рейтинг. 62

2.2.8. Класифікація кредитного портфелю. 64

2.3. Аналіз соціального стану позичальника. 64

2.4. Аналіз пропонованого забезпечення. 65

2.5. Стадія ухвалення рішення. Кредитний Комітет. Його структура. 72

2.6. Етап оформлення договорів . 78

2.7. Етап видачі кредиту. 80

2.8. Стадія моніторингу. 82

2.9. Стадія погашення кредиту. 94

Розділ 3. Аналіз конкретного мікро позичальника на

прикладі Клієнта Мікрофінансового банку.

3.1. Опис бізнесу Клієнта та проведення у нього аналізу. 94

3.2. Аналіз запропонованої застави та ухвалення рішення про кредит. 95

3.3. Індексовані кредити. 96

3.4. Особливості великих кредитів 97

3.5. Створення резервів за кредитними операціями. 103

Висновки

Список літератури

Додатки

Вступ

Подолання економічної кризи й подальший економічний розвиток як на макро-, так і на мікрорівні пов'язані з підвищенням життєдіяльності такого сектору економіки як малий та середній бізнес. Тому, в сучасних умовах, дедалі актуальнішими стають питання поліпшення та розвитку цього ледве помітного але дуже вагомого чинника стабільності й розвитку нашої країни.

Ефективна діяльність підприємств малого та середнього бізнесу, забезпечення стабільного зростання, підвищення рентабельності і конкурентоспроможності в умовах ринкової економіки значною мірою визначається обсягом кредитування в цей сектор, що є одним з важливих чинників, що підтримують та розвивають бізнес. У зв'язку з цим важливу роль відіграє розробка ефективної програми кредитування.

Кредит, що його потребують на сьогоднішній день багато малих підприємств та фірм є однією з складових частин загальної стратегії і темпів розвитку. Такий кредит спрямований на підтримку діяльності, надає “друге дихання” бізнесові.

Весь комплекс робіт щодо розробки та реалізації такої програми підтримки малого бізнесу з боку банківської системи потребує досить глибоких знань теорії і практики прийняття рішень та методів кредитування.

Тому метою роботи мною визначено вивчення нових методів кредитування і можливостей їх застосування завдяки Програмі мікрокредитування в Україні. Виходячи з цієї мети в роботи були поставлені наступні задачі:

1) проаналізувати і узагальнити методичні підходи щодо системи кредитування в Україні;

2) вивчити законодавчу базу, що є практичною основою для розробки програми кредитування малих підприємств;

3) розглянути основні складові програми мікрокредитування;

4) дати оцінку методам та підходам, що використовуються банком для запровадження Програми;

5) здійснити аналіз методів оцінки Кредитоспроможності позичальника, що застосовується при наданні кредиту;

6) застосувати ці методи для оцінки ефективності конкретного позичальника.

Мета роботи та поставлені задачі визначили її структуру. Робота складається з трьох розділів.

Перший розділ присвячений вивченню таких питань, як основні проблеми розвитку малого бізнесу за минулий рік; принципи та умови кредитування.

У другому розділі розглянуто весь кредитний цикл, проведено аналіз умов і методів мікрокредитування, враховуючи фактор ризику.

Третій розділ присвячений застосуванню цих методів для прийняття рішення по конкретному позичальнику.

При підготовці роботи використані матеріали ЗАТ “Мікрофінансовий банк”, що стосуються Програми мікрокредитування, також різні літературні джерела, законодавчо-нормативні документи, матеріали періодичних видань.

Розділ 1. Проблеми розвитку підприємництва та програма мікрокредитування.

1. 1. Проблеми розвитку підприємництва в Україні.

Наступна інформація базується на звіті Міжнародної Фінансової Корпорації за 2000 рік, що підсумовує результати опитування 2158 підприємств, розташованих в 23 обласних центрах України, у містах Києві та Сімферополі. З метою отримання адек-ватної картини українського бізнесу до звіту включено підприємства: малі (5 - 50 працюючих); середні (51 - 250 працюючих) та великі (понад 250 працюючих).

Звіт охоплює державні, приватизовані та новостворені компанії. Державні підприємства поділено на підприємства загальнодержавної та комунальної форми власності. Приватизованими називаються підприємства, що виникли під час приватизації, і частка державної власності в яких становить менше 50%. Приватизовані підприємства поділено на "ранні" - приватизовані до 1996 року, та "пізні" - приватизовані в 1996 році чи пізніше. Подібним чином новостворені підприємства поділені на "ранні" - засновані до 1996 року та "пізні" - засновані в 1996 році чи пізніше.

Дослідження розглядає результати діяльності підприємств за 2000 рік та намагається визначити основні проблеми, із якими стикається підприємництво в Україні. Основні проблеми українських підприємств можна описати таким чином:*

обмеження попиту: низька купівельна спроможність, низький попит на продукцію підприємств;*

макроекономічна нестабільність: інфляція, високі та мінливі процентні ставки, коливання обмінного курсу;*

не фінансові проблеми на мікрорівні: юридично-інституційні перешкоди (оподаткування та регуляторний клімат), нерівні умови конкуренції, що заважають ринку ефективно використовувати ресурси, обмеження доступу до інфраструктури, "вузькі місця" у галузях-постачальниках ресурсів, тиск кримінальних елементів, тощо;*

фінансові перешкоди на мікрорівні: складний доступ до зовнішнього фінансування, висока вартість капіталу, недостатньо розвинуті фінансові ринки;*

корупція.

Підприємства-респонденти оцінили важливість перешкод, які стримують їхній розвиток та зростання.

Серед усіх підприємств, незалежно від їхнього розміру та способу створення, спостерігається майже цілковита одностайність щодо основних перешкод для розвитку та зростання. Перше місце в рейтингу перешкод для всіх галузей, а також для малих, середніх, великих, державних та приватних підприємств посіло оподаткування.

Це співпадає з висновками попередніх досліджень, проведених Міжнародною Фінансовою Корпорацією та іншими організаціями, в яких податки постійно визначаються як найбільший головний біль для підприємців в Україні. Основною проблемою тут